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老师,所得税汇算清缴,营业外收入和营业外支出需要做纳税调整吗?还是直接列支呢?

2024-02-07 17:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-07 17:20

营业外收入直接列示,营业外支出,要具体分析,基本是要调增的

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快账用户4685 追问 2024-02-07 17:22

营业外支出是有一笔37.51元的医保没有按时缴纳产生的滞纳金

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齐红老师 解答 2024-02-07 17:23

这个滞纳金,可以正常列支,不用调增

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快账用户4685 追问 2024-02-07 17:27

直接放到期间费用明细表,扣除类调整项目,税收滞纳金里面?

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齐红老师 解答 2024-02-07 18:26

不用填写扣除类-税收滞纳金

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相关问题讨论
营业外收入直接列示,营业外支出,要具体分析,基本是要调增的
2024-02-07
你好 ; 你这个营业外支出是什么业务发生的;才好判断 怎么来  写汇算表格的  
2023-05-12
你好,具体的都是什么业务的?
2022-11-15
你好,不是的,成本只有不能税前抵扣的部分、收入只有免税的部分才需要调整
2024-01-31
你好 这些具体的是啥业务的
2021-04-25
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