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老师 年底了我家业务是这样的 20年开的一张发票拖到24年1月底才给借款 但需要重新开票 原因是20年价格和现在价格不一样 以前小规模开具的普票不可以,现在要用一般纳税人开普票 那么我现在冲20年的发票吗? 由于是20年的发票当时也没开超增值税没交,那放在那里不红冲可以吗?

2024-01-31 22:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-31 22:46

您好,这个的话,是属于放在那里不红冲的,你好

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快账用户1563 追问 2024-01-31 22:53

那如果是一般纳税人呢 20年开了100多万的发票,说是当年会借款。 但是24年还未结款。 这需要红冲,小企业会计准则。 借:应收账款 红字 贷:未分配利润 红字 销项 红字吗 但税务上面我该怎么处理? 本月也没开票

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齐红老师 解答 2024-01-31 22:55

嗯对,税务的话,那样就不红冲,至红冲收入

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快账用户1563 追问 2024-01-31 22:59

老师 不太明白什么意思 增值税销项税额和销售额都填负数吗?

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齐红老师 解答 2024-01-31 23:01

嗯对,最后相当于冲销的

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快账用户1563 追问 2024-01-31 23:03

没写过负数 不是到税务比对通过吗? 会引起稽查吗?

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齐红老师 解答 2024-01-31 23:05

这个是不会引起核查的,是没关系的和这个

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您好,这个的话,是属于放在那里不红冲的,你好
2024-01-31
同学你好 这个月可以开的
2021-03-01
您好,这个是可以复印件给你的就行的
2023-09-14
你好,对的,可以这么做的。
2021-07-26
 你好;   1. 是的; 红冲发票即可;  对的红冲分录处理。 在开票正常做分录   
2022-10-21
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