你好,同学,收到发票,借库存商品 应交税费 贷银行存款
9、A公司202X年12月1日与B公司签订购货合同。具体内容:由B公司向A公司销售甲产品1000吨,合同总价款为5650万元(含税),交货日期为20XX年12月20日,签订合同后A公司即向B公司支付合同价款的10%,收到货物并验收合格后支付60%,收到发票后支付20%,另10%在合同履行完毕后一个月内支付。A公司签订合同后即支付了10%的价款,在12月20日收到货物并验收合格同时支付60%货款,至年末B公司增值税专用发票已开具,但尚在邮寄途中A公司未收到,经协商A公司又支付了20%的货款。请做出A公司年末相应的账务处理,如果A公司在次年1月3日收到发票,请做出相应的账务处理。
老师,想请教一下,软件代理公司,一般纳税人,签了一个3年期限的技术开发合同,合同期间是2021.4.1-2024.3.31,金额30万元,付款条件为分三年每年支付10万元,第一年支付条件为签订合同7日内支付3万元,机器配试成功支付4万,验收成功支付3万,第二年和第三年都是验收支付半年和一年之内分别支付5万元,即T+6、T+13支付5万元。我在4月份开具了10万元的专票,内容为:技术开发。请问怎么做账务处理啊?收入确认是采用时期法吗?因为在第一年验收的时候基础功能就可以使用了,第二年和第三年继续进行二期或者三期开发是因为客户还有其他的功能需要增加,继续开发的。
老师,您先看下我这个图片,是我问上一个老师的,但是她还没回答完,就结束了对话。麻烦您接着回答一下,谢谢!我们2022年第四季度的年报需要更正,所以,如果那2万多的发票要不回来了,就相当于支付了8万多的物业费,发票只有6万多,少了2万多的发票,去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分,因为那6万多的发票在今年一月份才开过来,开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票,就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话,我该怎么调整账务?
老师好,我司是小规模企业,2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩,租赁期是16天,租金是11万元,然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司,签订的合同金额是18万元,租赁期是14天, 在2023年1月份的时候,我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司,含税金额是90000元,同时银行收到了B公司90000元,剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司(另外的9万元 是暂时不开票,但不确定b公司什么时候会把货款还给我们,他还货款时就需要开票)请问我现在第一季度的增值税要怎样申报?账务要如何处理?分录要怎样写?
2023年12月签的钢材采购合同走的付款申请流程,合同金额是60万,但是支付的时候第一天支付了13万,第二天支付了15万,合同剩下的金额不履行了,合同结束,24年1月份的时候开了发票过来两笔费用开在一张发票上,23年12月申请和支付的时候怎么做账,收到发票的时候️该如何做账呢?回单和发票怎么处理呢?
股权变更按注册资本原价转让但是未实缴让提供财产原值证明应该怎么证明财产原值
老师,T3系统里其他应付款科目下增加一个明细科目,显示已被使用,但是没有使用过是怎么回事
新成立的个体户,不打算开票,成本获得也困难,该怎么操作,
老师您好,企业报表挂着104万的应付职工薪酬,是大概16年前欠发的工人部分工资,如今需要清理债务,请问,如何销账?
老师年报上的经营现金净流量是现金流量表的经营活动产生的现金流量的金额吗?
老师,发票大类开错了,税率是一样的,有什么影响嘛
一般纳税人, 购置汽车录入资产卡片,他的的原值是不是车辆的不含税金额加上车辆购置税金额嘞
给公司高管的加油补助,可以计入福利费吗,福利费有什么标准吗?
老师,公司注册已超过3年,残疾人就业保证金需不需要交是不是跟在职人数已没有关系了,就是说你不超过30人也需要交的
企业所得税汇算清缴需要上传财务报表,现金流量表是上传1-12月的还是直接上传12月份的