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老师,请问一下2022年收了一家材料公司的发票已经入账了,到现在未付款,想着把票作废,但是现在材料公司的人已经联系不上了,这个票应该怎么处理比较好?

2024-01-23 15:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-23 15:41

你好 发票可以不需要作废 , 你当时入账的应该是挂在应付账款,把应付账款科目转入营业外收入科目就行 证明这笔款不需要支付了

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快账用户9039 追问 2024-01-23 15:44

老师,转营业外收入的话需要缴纳哪些税?但是挂靠公司的说让作废掉,但是人联系不上,

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齐红老师 解答 2024-01-23 15:59

已经无法作废的  已经是以前年度的了  只能红冲,联系不上人 也红冲不了    转营业外收入的话   如果是有利润的情况下 只需要缴纳企业所得税,如果利润是亏损的情况下 不需要交税

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