老师，我22销售了三张货物的普票，做了收入，交了税。现在24年1月业务员又拿回来发票，让冲红，发票已冲红了，又开了，正数的销项发票，，这完整的，凭正分录怎么做，谢谢
借：以前年度损益调整(去年收入数) 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应付账款(银行存款) 借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
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大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产，购入价格每股106元，其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元，另外支付相关交易费用10000元；4月5日，收到发放的现金股利60000元；2018年6月30日，该股票的市价为每股107元；12月31日，该股票的市价为每股102元；2019年1月2日按每股110元全部出售该股票，款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求：根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
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老师您好，往年的企业所得税都没有计提，缴纳时直接做的所得税费用科目，今年起计提了，本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了，应该没什么问题吧
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你好，老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大，这种账务处理和税务申报时都需要怎么做？
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30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
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与a公司有实际交易，但发票有部分开b公司，可以吗
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4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
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台湾信托商业银行是由什么银行组成
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老师您好，年末核算发现费用多了，利润少了，老板希望所得税能多缴点，利润控制大一点，让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款，在一月份计入费用冲抵这部分预付账款，大概一万左右，可以吗？是想在2024年多缴点所得税，不存在少缴税
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老师您好，我院信息科耗材采购，二次报价环节，个别单品免费赠送给医院，是否合规。
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老师您好，年末计算费用发票多了，老板为了多缴点所得税，让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用，挂预付账款，一月份记费用冲预付账款，大概一万左右的样子，可以这样操作吗
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老师，我这是小规模
还按你这分录做吗？
大概思路差不多，就是如果不满季度30万没有这个销项税了
老师，那我又重开了正数销项发票，分录正常做吗。借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费，未交增值税，可对？
满了，应该满了
满了，就按前面这个分录做就可以的，后面开了发票正常做销售收入哈
谢谢老师
非常感谢
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老师是贷应付账款吗，
客户还没给我付款，我不是贷应收账款吗？
老师能回答下吗？
对的，如果是收款方，没收款的，就是贷，应收账款，减少
老师我的后四笔分录，都录入正数吗
显示借贷不平
哪个数字有余额呀
我都录了正数又都平了，谢谢老师
麻烦老师看下可对
麻烦老师看下，我做的可对
对吗老师
你好，分录是对的哈
谢谢老师
加油，等你的好评哦