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老师好,增值税的即征即退 1.是每月都做还是一年申请一次?需要做账务处理吗?2.开技术服务费是不能即征即退的是吧?

2024-01-18 14:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-18 14:18

你好,每月都有的,按月申请借银行存款,贷应交税费,未交增值税, 借应交税费应交增值税 贷营业外收入 不退

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快账用户9655 追问 2024-01-18 14:23

(1)即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3%; (2)当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额; (3)当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×13% (2)中当期软件产品可抵扣进项税额怎么解释,这不都是自己申请的软著吗,是不会有进项税的是么

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齐红老师 解答 2024-01-18 14:25

你好,你购买的软件研发部门发生的办公费,水电费都可以的。

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快账用户9655 追问 2024-01-18 14:35

想这样,即征即退的金额需要怎么算

想这样,即征即退的金额需要怎么算
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齐红老师 解答 2024-01-18 14:37

2.4-6*3% 你好,按照这个来计算的。

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快账用户9655 追问 2024-01-18 14:38

那水电费和住宿费可以归集到软件产品的进项里面去吗?

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齐红老师 解答 2024-01-18 14:39

你这个是分不出来的吗?如果是分不出来的才需要分摊。

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快账用户9655 追问 2024-01-18 14:44

分出来进某一个项目,就能归为软件产品的可抵扣进项税额吗

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齐红老师 解答 2024-01-18 14:47

你好可以的可以可以可以的

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快账用户9655 追问 2024-01-18 15:27

那借银行存款 贷应交税费——未交增值税 中未交增值税最终还有怎么做账吗,月末或年度终了

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齐红老师 解答 2024-01-18 15:28

后面不是还有一个转营业外收入的。

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齐红老师 解答 2024-01-18 15:28

未交增值税,结转到营业外收入里面去。

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你好,每月都有的,按月申请借银行存款,贷应交税费,未交增值税, 借应交税费应交增值税 贷营业外收入 不退
2024-01-18
你好,看我给你发的图片的呢
2024-10-17
同学你好,在签订销售合同时,在价格条款内括号备注“含****软件或者是***系统V1.0”和软著全称一致,在开发票时,就可以做即征即退的退税事项。
2021-01-13
你好,对方是已经认证抵扣了吗
2024-01-07
您好 申报表现在是9904.98 申报表的金额大于账上需要缴税的金额 对么
2024-10-17
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