你好,同学 看一下为弥补亏损附表,合计还有金额吗,如果没有金额,23年度申报出现亏损弥补是不正常的
小规模企业盈利了130万,2020年汇算清缴时亏损了39万,但是税务局不让四季度申报企业所得税时弥补亏损,让到2021年企业所得税汇算清缴时弥补,现在如何处理?如果小微企业的企业所得税利润超过100万是不是要按10%的税率缴纳企业所得税?
企业所得税上年汇算清缴已退款,为啥今年的企业所得税还可以一直弥补上年亏损?报表上按利润总额计提企业所得税,但所得税申报表弥补亏损后就不需要缴纳所有,这种情况账上还需要计提企业所得税么?弥补亏损的企业所得税需要进行账务处理吗?
我司是小规模纳税人,上年度净利润是亏损的,但是在汇算清缴的时候调增了几个项目,净利润变成正数,所以需要缴纳年度企业所得税。那么我想问,今年在报企业所得税的时候上年度亏损的净利润还能弥补吗?还是说汇算清缴调增过了,那么上年度亏损的数据就不能在弥补了?
老师请问个问题,,我们劳务公司在2022年5月份做的年度企业所得税汇算报告,2021年未分配利润-32.68万 但我年度企业所得税纳税调整表 调增了35.9万 利润4.45万 大概交企业所得税税交了0.11万元 2021年弥补亏损是正数 4.45万 那2022年的利润是45万 左右 还弥补2021年的亏损32.68万吗?
2022年预缴有企业所得税,弥补以前年度亏损了,但是年度利润又是亏损,利润总额是负数,不想退税,汇算清缴怎么填报呀!
我11月份有一张进项票,11月12月都没有销项票,那这张进项票票勾选认证么,假如不勾选认证的话有没有期限
老师,请问企业所得税季度预缴纳税申报表营业收入和营业成本都没有,只有财务费用发生(手续费和利息收入),利润总额的数据该如何填写,可以直接修改为财务费用的金额吗
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
补交个体户员工社保怎么写原始记账凭证
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
可结转到以后年度是没有数据的
是的,老师看到图片了 那今年汇算清缴,弥补亏损的金额是零的
那么第四季度申,负债表未分配利润是负数正不正常?
如果应纳税所得额是负数也正常的 可以截图给老师看看
因为是23年10月去改的22年的企业所得税报表,22年的一开始是亏损的,后来改成了盈利,现在在申报二三年第四季度的时候未分配,利润依然是负数,但是第四季度是有利润的
前几个季度负数,本季度正的,有可能合计是负数