你好,是需要调整到 所得税费用 科目核算的
我单位小规模纳税人,上个季度企业所得税计提误计入营业税金及附加科目,需要调整吗?如果这个月末做调整后,利润表中的营业税金及附加科目就是负数,申报检查不通过?怎么办?
你好,企业所得税季度预缴。分配表上的分支机构营业收入是填了累计到季度的累计数据,那么是否当年所有的企业所得税季度预缴都要更正?
企业所得税汇算清缴时,专管员说有税务风险,税金及附加科目虚增了,原因:1、把个人所得税计入了税金及附加科目,金额19221.89 2、把2021年4季度的税金及附加计提到2022年1月份了,金额1255.08 总金额差20476.97元 该怎么调整??
老师,季度所得税费用是不是也要加到营业税金及附加里?
老师,你好! 上季度预缴的所得税记入了营业税金及附加了,要调到所得税科目吗?
老师,24年12月取得一张免税发票,做账:借:主营业务成本 贷:应付账款 25年1月收到该红字发票,应该怎么做分录?
老师,我的个税没给扣过5000是怎么回事?
老师,在登记明细账时,固定资产明细账月末需不需要做本月合计和本年累计
卸车费个人没有发票怎么办
老师您好!我想请教下,电信我看最近给我们开的发票税率是0%的,要么就是免税**的,去年开的我看有的是6个点的,他这样开票行吗?我们是小规模的,每个月初,电信就会发上个月的账单给我们,我们就对公打款,完后他们开发票给我们
支付卸车费打款给个人,没有发票,这样具体怎么操作
老师好,公司租个人住房,除了交增值税,个税 房产税,还需要交土增税吗,我们去代收点代缴税款的时候没提土增税
个税是一定要先交完个税才能给员工发工资吗?
老师,我想问一下,我们是做那个售后的,然后每个产品买有保险公司每个月都会有一些赔偿金,我们收到的赔偿金以后需要交哪些税?
老师在企业季报时没有发票用调增吗?
预缴税款的时记的是,借:营业税金及附加,贷:银行存款。现在调整怎么做分录
你好,如果是当年,调整分录是 借: 所得税费用,贷:营业税金及附加
好的,谢谢老师
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
老师,营业税金及附加已结转到本年利润了,是不是要红冲完在调整分录?
你好,不需要管之前的结转分录。 现在做调整分录,然后再做相应结转分录就好了