你好,不用结转的,申报抵扣的时候再做抵扣的就行。
请教您个问题,我们是劳务分包,签的合同全是清包工,简易计税3% 预缴时: 借:应交税费—预缴增值税 11 贷:银行存款 11 5月开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 5 主营业务收入 月末: 借:应交税费—未交增值税 6 应交税费—简易计税 5 贷:应交税费—预缴增值税 11 我月末结转的这笔分录对吗? 还是预缴也是: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款 开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 主营业务收入 月末不需要结转,也不通过未交增值税,直接看简易计税余额 下月: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款
是这样的我想问一下,我们是劳务分包,签的合同全是清包工,简易计税3% 预缴时: 借:应交税费—预缴增值税 11 贷:银行存款 11 5月开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 5 主营业务收入 月末: 借:应交税费—未交增值税 6 应交税费—简易计税 5 贷:应交税费—预缴增值税 11 我月末结转的这笔分录对吗? 还是预缴也是: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款 开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 主营业务收入 月末不需要结转,也不通过未交增值税,直接看简易计税余额 下月: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款
老师我想问一下,你帮我看看。我们是劳务分包,签的合同全是清包工,简易计税3% 预缴时: 借:应交税费—预缴增值税 11 贷:银行存款 11 5月开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 5 主营业务收入 月末: 借:应交税费—未交增值税 6 应交税费—简易计税 5 贷:应交税费—预缴增值税 11 我月末结转的这笔分录对吗?还是预缴也是: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款 开票: 借:应收账款 贷:应交税费—简易计税 主营业务收入 月末不需要结转,也不通过未交增值税,直接看简易计税余额 下月: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款
老师 我们是一般纳税人简易计税 建筑公司 您帮忙看看我结转当月增值税的时候这样 对不对呢 我们有外地预交的部分 然后有自己开票简易3%的那部分
老师 一般纳税人简易计税的 “应交税费-简易计税”月底不用结转是吗? 那当月有外地预缴的增值税呢?那个也不需要结转吗? 那我次月缴税的时候分录怎么写呢? 借:应交税费-简易计税 贷:应交税费-应交增值税-预交税款 银行存款** 老师这样吗?
物业公司,由于房子质量问题,给业主免一年的物业费视同销售吗,免得物业费要交增值税和企业所得税吗
问下个体工商户 怎么开票?
我现在收到一批进口货物 我缴纳了进口的增值税和关税 那我改如何做账呢 我缴纳的进口增值税和关税 是借应交税费 关税 应交税费 进项增值税 贷银行存款 但是我进口的货物已经到了 那我是不是要针对这批货物做个业务?
请问老师,我公司是小规模,借给其他公司的借款,利息发票怎么开,开什么名称
老师小规模公司开的3个点和1个点的专票都能进行进项扣除吗?
老师好,工商年报这个需要在进行企业汇算清缴之后再申报吗
一个是自然人,一个是单位法人,他们签的是自然人之间的施工合同,现在法院判决要单位法人给自然人开具增值税专用发票?
小规模纳税人,2025年可以开1%普票吗
就是挂靠公司没有帮忙给我们管理人员上报个税。跨年了要怎么补申报啊
开票网站可以发一个吗?谢谢
老师 我问您是两个问题 而且标序号了 您回复的是第一个问题是吗 那第二个问题呢
这是我做的分录 您帮忙指导一下 看哪条不需要的
第一个不用结转, 第二个不结转 先报抵扣的时候再做抵扣的就可以了。抵扣的分录,借应交税费简易计税,贷应交税费预交增值税。
哦 1、那我这个分录那几行不需要呢还是摘要需要重新写呢? 2、这是是11月份的结转 您看看
摘要重新写预交增值税抵扣需要缴纳的增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税, 应交税费简易计税, 贷应交税费预交增值税。
老师 按照你这个分录的话 借贷方不平呀!您看看我第一个截图 多出来个“应交税的-应交增值税-转出未交增值税”这个有余额 而且这个分录也不平呀
哦,你的进项销项分别结转到转出未交增值税里面,不就平了,哪一个还不平?
老师 前面跟您说了 我们是简易计税 全部是3%的工程专用发票 不存在进项销项老师 所以就不平了
前面是说了,但是你做账务处理里面还有一个未交增值税,那这个又是怎么回事?看一下你的账务处理里面,这个未交增值税不就是一般计税才做的
你做了这个分录,我以为你单位既有一般计税的,还有简易计税的。
借银行 贷主营业务收入 应交税费简易计税。 借应交税费,预交增值税, 贷银行存款, 借应交税费简易计税, 贷应交税费预交增值 全部都是简易计税的,做完这个就可以了。