老师，去年多计提了5万的管理费，今天8月的时候，改报表的时候，调整了这5万，并缴纳所得税及滞纳金，那我8月 该怎么调整分录，（个体户）
你好，你如果想简单点就直接借所得税费用，贷，应交税费应交个人所得税 然后借，应交税费，应交个人所得税，营业外支出，滞纳金贷，银行存款。
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老师，我们单位去年19年新成立，今年该报汇算清缴了，19年12月底计提了一笔供暖费7万到管理费科目，2010年1月红字冲了这7万，然后实际缴纳了6万，借管理费6万，待银行存款6万，那我想问，我在2020年5月31号做汇算清缴的时候，我是不是得调增1万元？
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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老师，我去年暂估成本5万，3月取得发票6万，暂估费用6万，3月取得发票3万，我就冲红了成本5万入账6万，冲红费用4万入账3万，5月我取得费用发票2万，汇算清缴调整1万不交税，那我5月的时候分录怎么处理啊
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老师，你好 公司装修的时候花费了4万元，我计入长期待摊费用了，每个月计提 企业所得税年报汇算清缴我需要在资产折旧、摊销及纳税调整明细表中体现出来吗？
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个税2023年8月和11月份多虚报了工资，因为是小规模纳税人，季度报税，调整账务的时候，11月份当季度12月份调整了计提工资数就可以吧，不需要再做企业所得税的分录调整吧？ 主要是第三季度的8月份工资，在当年的12月份做了计提数的凭证调整，所得税怎么做分录调整，因为三季度的利润是亏损的，这一块有点迷茫转不过来弯，分录应该怎么做
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本单位有一般户，用于贷款。然后往不同的个人银行里转，还款也是。我一般户和基本户做账是一起的，如一般户要注销，这个挂着其他应付款怎么冲平。有老师说冲银行存款，问题你冲了银行存款，一般户，这个银行要到欠我钱了岂不是。报表的银行余额都有影响了不是。麻烦有老师详细的思路说下
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单位有一个一般户，用于贷款。但是这个贷下来的款子，转入不同的私卡。还款也是不同人还，或者基本户还。现在的问题是，我基本户跟一般户做账是一起。要是一般户注销了。那些个人的往来我如何平账。其他应付款跟什么对冲
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.张某为一中国公民，2022年1月至3月，从中国境内每月取得工资、薪金 收入10000元，每月专项扣除1500元，赡养老人专项附加扣除每月2000元， 无其他扣除项目。已知张某前两个月已累计预缴工资薪金所得税款160元。另张 某于3月取得稿酬收入2000元，取得一次性劳务报酬30000元。要求计算： (1)张某2022年3月中国境内工薪收入预扣预缴税额； (2)张某2022年3月稿酬预扣预缴税额； (3)张某2022年3月劳务报酬预扣预缴税额。
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本单位有基本户和一般户。一般户是为了贷款，但是都转给不是本公司的个人，然后还贷也是不同的人还进来的，有时候又用基本户还。我一般户跟基本户做账是一起的，问题是到时候这个一般户注销了，我之前挂个人的那些怎么平账。我用什么科目冲。麻烦有老师的解答一下。
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多张三个点的专用发票可以合并在一起开13个点的销项发票吗？
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小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录举例说一下
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小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录
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那不申报里的当期已开具又是？
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出口应征税报关单用途确认里我这个月已经开具的怎么处理是一键确认么
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以前年度的无形资产在当年已经做了支出，未做折旧。后来又做折旧和支出，账务应该怎么调整
粤公网安备 44030002003870号
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那5万管理费调整，如何做账呢，提现去年的利润增加5万
你好，如果是这样子的话，你应该借以前年度损益调整，贷应交税费，应交个人所得税。
老师。，那5万管理费，怎么做账呢，借：管理费用 -5万 ，贷：以前年度损益调整 -5 万 ，是吗
你好，不是的，是这个管理费用科目本身就是用以前年度随意调整替代。
老师给我完整的会计分录吧，谢谢
借以前年度损益调整，贷应交税费，应交个人所得税 借，利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整
老师帮我再看看
你好，这个不用体现。只看最终要补多少税。
那我报表里，始终少5万未分配利润吧
你好，我明白了，你这个管理费用是少做了是吗？还是怎么样？