老师 盈余公积科目可以有余额么 21年利润为正的时候计提了法定盈余公积，之后就一直挂在账上，是可以的是吧？
您好 盈余公积科目可以有余额 一直挂在账上，是可以的
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老师好，2019年我没有计提法定盈余公积，现在补计提，分录为借 利润分配提取盈余公积，贷 盈余公积法定盈余公积。分录是否正确，我在9月份补提的时候，是否需要做结转分录？结转分录是不是借 利润分配未分配利润，贷 利润分配提取盈余公积？
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老师：请问一下，公司从13年到20年未分配利润有150万，一直没有计提盈余公积，请问下，可以以未分配利润的累计数来计提盈余公积（10％）和任意盈余公积（5％）吗？分录：1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积 （10％）贷：盈余公积——法定盈余公积；2、结转时：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积。
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老师你好，问一下账面上挂了以前年度计提的法定盈余公积，没有结转，我现在可以结转吗？以前做的 借：利润分配-提取法定盈余公积 210652.9 贷：盈余公积-法定盈余公积 210652.9 我现在能否这样结转呢？ 借：利润分配-未分配利润 210652.9 贷：利润分配-提取法定盈余公积210652.9
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你好，老师，咨询一下，未分配利润是正数，之前一直没有计提过法定盈余公积，现在年末，是不是应该计提法定盈余公积，任意盈余公积可以不计提呢？这个计提，按哪儿的数字计提呢？
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21年盈利，之前已经弥补亏损了，但是21年忘记计提盈余公积了，2022年可以补计提吗？是应该补计提21年法定盈余公积盈利的数的10%，然后再计提2022年计提22年盈利的10%对吧
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(EBIT-2000*8%)*(1-25%)/8400=(EBIT-320)*(1-25%)/8000
粤公网安备 44030002003870号
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是只有本年利润为贷方余额的时候需要提取是么？
您的意思是提取盈余公积吗
老师本年利润为正数的时候年末的结转分录依次都必须做哪些
老师本年利润为正数的时候年末的计提 结转 的分录依次都必须做哪些
计提所得税费用 所得税费用结转到本年利润 本年利润结转到未分配利润 计提盈余公积
可以具体写一下分录么
借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 借：利润分配-计提法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-计提法定盈余公积