咨询
Q

试驾车出售,保险公司申请退保,之前保险公司开给4s店的发票店里已抵扣,现在4s店已填红字信息表,保险公司也已开出红字发票,请问4s店账务怎么处理

2024-01-08 21:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-08 21:38

您好,复制以前那个分录,金额改负,然后把进项税科目改为 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 金额为正

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:41

可是以前凭证是银行存款减少也,现在是银行存款增加也,前期是借方车辆使用税/应交税费(进)贷银行存款也

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 21:43

您好, 那我改一下 借:银行  (正)  管理费用等-保险费(负)  贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 (正)

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:48

这好像也不对吧

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:48

银行存款金额是费用与进项税转出之和把

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 21:51

您好,对的,106元钱,保险-100,贷方6,您看一下,平的

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:53

报税时需要自己在税务局系统界面操作什么嘛

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 21:53

您好,申报进项转出就可以了

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:54

请问有专门进项转出界面吗

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:55

假如我这月销项100元,正常发票进项80元,但有进项转出10元,这月我要交的税是不是30元

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 21:56

您好,在附表二的第20行就是红字发票进项转出

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 21:57

好的,那是不是最终我交的增值税就是30元了

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 22:06

您好,我回看以前信息,没有写本来要交20的税呀,我判断不了

头像
快账用户9570 追问 2024-01-08 22:10

假如我这月销项100元,正常发票进项80元,但有进项转出10元,这月我要交的税是不是30元

头像
齐红老师 解答 2024-01-08 22:19

您好,对对,交的税100-80%2B10=30是这个数

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×