月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
老师好,一般纳税人到了月末结转增值税,是不是销项税额和进项税额都转到应交税费 应交增值税 转出未交增值税里?如果需要交税就转到未交增值税里?如果不需要交税,有进项税额留抵,就转出未交增值税里放着,这样理解对吗?
老师你好,请问小规模做账,是不需要用应交税费—未交增值税这个科目吧,直接就是应交增值税—(小规模纳税人专用)这个科目就可以吧,不需要转出吧?
老师,一般纳税人月末是不是要这样结转增值税?缴税的情况下?这样就进项和销项全部冲平了,余额结转到应交未见交增值税科目,然后再转到未交增值税,再用银行付款就好了吗?
3月销项税额52245.14,没有进项,还需要转出未交增值税这一步吗,还是直接计提增值税,然后次月缴纳就可以了?8月进项大于销项,不需要缴纳增值税,留抵3467.54,需要做账务处理吗?
老师,一般纳税人是不是要把销项进项余额转入转出未交增值税,再从这个科目转入未交增值税呀 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷: 应交税费-未交增值税 小规模是不是不需要这样操作,直接缴税就行
固定资产是不可以开增值税发票的吗?
老师 请问 本月到款发放工资 可以本月申报以往月份的工资吗?
丙公司于20X1年1月1日以781302元的价格发行总面值为800000元、票面利率为年利率5%、5年期的债券,用于公司的经营周转。债券利息在每年12月31日支付。发行该债券发生交易费用15000元,从发行债务所收到的款项中扣除。填空1:该债券的内涵报酬率是多少(),结果精确到小数点后两位。填空2:若该公司采用实际利率法调整摊余成本,则第一期末应付债券-利息调整余额()元,结果精确到小数点后两位。
老师,现在遇到了就业困难。代账公司节奏紧张活多累。私人老板(2个一般纳税人+5个小规模)是手下没员工。就计划招一个会计干全部的活。还请老师给个建议做参考
营业执照上面的注册地是哪里,就在哪里交税吗?
请问为员工买的团体意外险可以税前扣除吗?
如何把企业资产提到法人个人名下。
我公司需要在网上电子税务局开发票,我用公司税号、法人的手机号码、密码登录的,因为是首次开发票需要扫二维码验证一下,但是法人年纪大了又在外地出差,他实在不会。我想问下我可以用我的手机电子税务局登录他的个人账号,扫二维码验证吗?
老师您好请问,金蝶Kis版软件,修改了上年年结账套后,结转了一个新账套,能直接用这个账套记账这年的凭证,但是出纳模块现金日记账与银行日记账不能从记账凭证引入了,是什么原因呢?原来旧账套出纳模块就能引入的
入股的设备报废怎么做账
留底的进项税需要做分录吗?
留抵税不需要做分录的