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购买方只是开具了红字信息表给到了销售方,还没有收到销售方的红字负数发票,购买方怎么做会计分录

2024-01-06 16:51
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-06 16:51

你好,只开了红字发票信息表示不用做账的

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你好,只开了红字发票信息表示不用做账的
2024-01-06
您好,1,收到红字信息表,不需要做会计分录 2.收入负数发票,冲销此前正数发票的分录。
2024-01-06
是的,这样处理是对的,发票联和抵扣联要给购买方。
2023-04-26
购方已认证增值税专用发票) 先由购方开具红字增值税专用发票信息表,获取信息表编号后,把信息表编号给销方,再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下: 购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 销方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】; 三. 选择【增值税专用发票填开】; 四. 点击上方的【红字】; 五. 选择【直接开具】; 六. 输入信息表编号,然后点击【下一步】; 七.输入对应的蓝字发票的代码和号码,然后点击【下一步】; 八.核对发票内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值; 九.最后点击右上角【打印】,打印出发票即可。
2021-12-10
这个做借进项税额 负数 ,贷应付账款 负数,红字发票做借库存商品 负数,贷应付账款 负数,借银行 贷应付账款
2020-08-26
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