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房租金开票日期是2024年1月1号,2023年房租已经计提起来,就是发票延期了,那发票做到2024年1月吗,但想2023年汇算税前扣除可不可以的

2023-12-31 09:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-31 09:33

直接费用坐在12月就是了,发票也是贴在后边

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快账用户2435 追问 2023-12-31 09:34

开票日期是2024年的,房租是2023年的,直接贴12月后面就可以吗

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齐红老师 解答 2023-12-31 09:36

是的,直接贴12月后面就可以,只是增值税进项不能再12抵扣

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快账用户2435 追问 2023-12-31 09:59

哦哦,这样就可以是吗!是普票

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齐红老师 解答 2023-12-31 10:01

嗯嗯,普票直接做费用就是

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直接费用坐在12月就是了,发票也是贴在后边
2023-12-31
企业所得税做暂估费用成本的话 是可以扣除的
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可以的,没问题的哈
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11月份正常做帐。。 12月份收到发票,把11月份的分录红冲,再按发票做帐。
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同学,你好 连续12个月,收入超过500,才会成为一般纳税人 你从2024年1月份开始开
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