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税控技术维护服务费280元,可以全额进项抵扣是吗?分录怎么做,摘要怎么写?

2023-12-29 09:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-29 09:44

可以的,借管理费用、办公费,贷银行存款 需要抵扣,借应交税费、应交增值税减免税款,借管理费用、办公费负数

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快账用户2281 追问 2023-12-29 09:44

抵扣的时候,摘要怎么写,我摘要描述不好

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齐红老师 解答 2023-12-29 09:45

全额抵扣增值税就可以了。

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快账用户2281 追问 2023-12-29 10:53

老师,查账发现前几个月的税控技术服务费忘记全额进项减免转出,管理费用直接结转了,那还能挖出来抵扣吗?怎么做账

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齐红老师 解答 2023-12-29 10:55

啊,不懂什么意思,怎么做的,你在红冲之前错误的不就行了。

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快账用户2281 追问 2023-12-29 11:01

前几个月也有一笔税控系统技术服务费280。收到发票:借:管理费用-信息技术服务费,贷:银行存款。 忘记做抵扣了,直接月底结转: 借:主营业务收入xx, 贷:主营业务成本xx 贷:销售费用-技术服务费280

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齐红老师 解答 2023-12-29 11:02

做了主营业务收入红冲借、应交税费应交增值税减免税款贷主营业务收入。

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可以的,借管理费用、办公费,贷银行存款 需要抵扣,借应交税费、应交增值税减免税款,借管理费用、办公费负数
2023-12-29
您好 你们是一般纳税人是吧
2023-05-13
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2021-12-10
同学你好,是可以全额抵扣的;
2021-04-08
先做做不抵扣勾选。申报时直接抵减就是
2023-01-30
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