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如果小规模公司现在开出去1张270万的发票,但是成本票需要明年才能拿到,那这270万在今年年底是不是都得算利润交企业所得税?明年拿到成本企业所得税是不是也不能退回?

2023-12-06 13:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-06 13:39

您好,对的,是这个意思的了

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快账用户3710 追问 2023-12-06 13:46

但是明年拿到成本以后是不是可以挂在账上,抵以后年份的所得?比如拿到200万成本挂账,明年其他项目有100万盈利,也不用交所得税了,后年其他项目120万盈利,那只20万交所得税,是不是可以这样算?

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齐红老师 解答 2023-12-06 13:47

对,是可以这样计算的

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