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填报企业所得税汇算清缴,工资帐载金额100,实际发生90,税收金额填写多少

2023-12-04 21:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-04 21:31

您好,税收金额填写90,自动纳税调增10

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快账用户5434 追问 2023-12-04 21:37

帐载金额是填写计提应发工资的金额吗

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齐红老师 解答 2023-12-04 21:42

您好,是的,也就是  应付职工薪酬 贷方发生额

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快账用户5434 追问 2023-12-04 22:13

税收金额为什么不是100呢?税收金额填写多少,怎么确认

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齐红老师 解答 2023-12-04 22:17

您好,只有实发的工资才能税前扣除,所以税收金额是90

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