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老师,我们在23年10月份的时候做了9万的机器未开票收入,但还没有把机器给客户,24年1月才交付机器和发票,我们进货也是在1月份,这样做可以吗?

2023-11-20 14:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-20 14:29

你好,你需要红冲之前的无票收入,然后再做发票。

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快账用户7491 追问 2023-11-20 14:33

老师,当时做的贷:主营业务收入-无票收入,开票时,借主营业务收入-无票收入,贷主营业务收入-开票收入13%,这样可以吗?老师,就是还想问您下,10月份虽然做了无票收入在账里,但没有申报这个无票收入增值税,想着开票时再申报,但开票可能要跨年了,这样的话有没有问题?

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齐红老师 解答 2023-11-20 14:36

借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款,贷主营业务收入应交税。

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快账用户7491 追问 2023-11-20 14:37

好的 谢谢老师,老师,就是还想问您下,10月份虽然做了无票收入在账里,但没有申报这个无票收入增值税,想着开票时再申报,但开票可能要跨年了,这样的话有没有问题?

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齐红老师 解答 2023-11-20 14:38

你好,那你就加上别做了,你这样的话,增值税的销售额和所得税的销售额一样吗?你要么就统一申报,要么不做都不做。

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