咨询
Q

老师,我在接一家公司的账时候发现22年的某月前会计记的主营业务成本少入了一个0导致成本结转少了20多万。按22年情况其实不用交企业所得税。但是因为少了20多万成本需交企业所得税。在今年我订正的时候入的是借方未分配利润调整,老师请问我这样订正是否正确?对于这个多交的企业所得税有没有什么办法可以退?我订正到未分配利润是不会影响本年利润,从而没办法弥补今年的企业所得税抵扣数,是这样吗?

2023-11-19 23:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-19 23:30

您好,不正确,去年少了这个成本,要去更正申报去年所得税汇缴申报表,但这样退税也怕有风险,就把这个成本算在今年,冲回去年的那个分录,再做一下正确金额的分录,这个利润就在今年减少了,这个成本也利用上了

头像
快账用户7041 追问 2023-11-20 09:44

老师,我是直接冲以前的分录再做正确的分录吗?等于是直接放给今年成本了?那这样未分配利润数最后是不对的,就差这个20几万。

头像
齐红老师 解答 2023-11-20 09:51

您好,直接放给今年成本的话,就是未分配利润期末数变动了,不会有差异了,因为本年净利润变动了

头像
快账用户7041 追问 2023-11-20 10:33

老师,未分配利润结转是一年结一次吧?

头像
齐红老师 解答 2023-11-20 10:46

您好,可以的呢,但我们每月负债表要把数据填上,要不负债表不平

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×