老师好:一般纳税人，月末进项税额和销项税额结转科目如何写，下月初缴纳增值税和有留底的情况，如何写分录，谢谢老师

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项需要交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

2023-11-17

你好，上一个月留抵10在哪个科目里面？

2022-04-02

先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2022-04-09

。借未交增值税100，贷转出多交增值税100。

2022-07-28

你好本月结转的时候借：应交税费—应交增值税（销项税额）20，贷：应交税费—应交增值税（进项税额）10，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10，贷：应交税费—未交增值税10 次月缴纳的时候借：应交税费—未交增值税 10 贷：银行存款 10

2022-04-01

齐红老师解答 2023-11-17 07:20

上面是需要缴纳印花税的

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

快账用户1293 追问 2023-11-17 07:26

当月进项8万，销项10万，印花税怎么交交多少钱？

齐红老师解答 2023-11-17 07:38

你好，你这都是什么业务的？

快账用户1293 追问 2023-11-17 07:40

销项:销售货物和劳务进项:购买厂房，采购材料，采购办公用品，加油费

齐红老师解答 2023-11-17 07:42

买卖合同印花税安不含税的来

快账用户1293 追问 2023-11-17 07:47

办公用品和加油费不交印花税其他的需要交，对吧？

齐红老师解答 2023-11-17 07:50

缴严格来说都需要缴

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