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老师,如果当月进项100销项50,用结转吗,是做借应交税费销项税100 借应交税费-应交增值税未交增值税 贷应交税费进项税,对吗

2023-11-06 10:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-06 10:23

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录, 大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

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快账用户3778 追问 2023-11-06 10:25

谢谢老师,也就是只要应交增值税小于零了,那么增值税结转也是不需要做的对吗老师这是样不

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齐红老师 解答 2023-11-06 10:27

是的,就是那个意思的哈

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快账用户3778 追问 2023-11-06 10:31

老师我未交增值税贷方出现了余额,但是实际税金都交了呀,请问这是哪里出了问题吗

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齐红老师 解答 2023-11-06 10:33

每月都按我写的公式计算一下,看是哪个月出了问题?

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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