演示账套

1、销售货物厦门市舒友体育用品有限公司(简称:舒友公司)为增值税一般纳税人，2020年1月发生业务如下:(1)2020年1月4日，舒友公司向泰康公司销售一批健身器材并开具增值税专用发票，发票注明金额为200万元，税额为26万元。(2)2020年1月10日，舒友公司向小规模纳税人浩克公司销售一批健身器材并开具增值税普通发票，发票注明价税合计金额为135.6万元。(3)2020年1月18日，向个人销售健身器材，其中开具普通发票价税合计销售额339万元，未开票部分的收入为226万元。(4)2020年1月购入原材料取得5张增值税专用发票，发票注明金额500万元，税额65万元，当月已认证。(5)舒友公司上期留抵税额15万元。请根据以上业务填写增值税纳税申报表。四个业务的销售额和销项税额

2023-10-21 11:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-10-21 11:27

附表一 13%第一行第一列200万，第二列26万 13%第三列420万，第四列54.6万 13%第一行第五列200万，第六列26万附表二第一行、第二行分别金额500万，税额65万。销售金额820 销项税额106.6 进项税额65 上期留底15 应补税款=26.6

齐红老师解答 2023-10-21 11:27

上面的单位都是万元的

2023-10-21

你好，需要做账务处理的吗？

2024-04-03

你好，稍等，马上计算。

2023-10-21

第1项业务的销售额是 2000000 元，销项税额是 260000 元。第2项业务的销售额是 1356000 元，销项税额是 40680 元。第3项业务的销售额是 2897435.897435898 元，销项税额是 576300 元。第4项业务的销售额是 1931623.931623932 元，销项税额是 384200 元。购入原材料的进项税额是 650000 元。

2023-11-07

你好，学员，具体哪里不清楚

2023-10-21