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借管理费用-租赁费 贷预付账款 老师您好,这一笔因为没有发票,去年的凭证,今年要调整以前年度损益,我需要怎么做凭证呢?

2023-10-20 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-20 09:07

同学,没有发票你只需要汇算调整,不需要做调整分录,调表不调账

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快账用户2802 追问 2023-10-20 09:11

那是在明年的汇算清缴调表就可以吗?

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齐红老师 解答 2023-10-20 09:15

对的,同学,你们会计上不用调整

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快账用户2802 追问 2023-10-20 09:17

那预付账款已经冲了的怎么办呢?

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齐红老师 解答 2023-10-20 09:18

怎么冲的,你上面的分录吗,那个不影响

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快账用户2802 追问 2023-10-20 09:19

对,就是上面的分录,我再想要不要给预付账款冲回去?

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齐红老师 解答 2023-10-20 09:21

不用的,这个你计入费用 没问题,只是税法上不认可,所以调增

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同学,没有发票你只需要汇算调整,不需要做调整分录,调表不调账
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2022-04-01
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