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老师,小规模企业2季度企业所得税是按本年累计金额已经交了1千多,第二季度也是按本年累计金额交税吗

2023-10-18 11:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-18 11:38

本季度应交所得税=(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-本年预交所得税

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快账用户6266 追问 2023-10-18 11:40

报表没有预交所得税这栏

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齐红老师 解答 2023-10-18 11:42

就是以前季度预交的税,这个是计算公式

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快账用户6266 追问 2023-10-18 11:44

3季度还是按本年累计数交吗,那2季度已经交过了,3季度不是又把2季度的加了吗

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齐红老师 解答 2023-10-18 11:45

先按我说的公式计算,扣除2季度交的税

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快账用户6266 追问 2023-10-18 11:46

那就是利润总额填写扣除2月份的税的金额是吗

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齐红老师 解答 2023-10-18 11:50

利润总额申报1-9月的合计

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本季度应交所得税=(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-本年预交所得税
2023-10-18
不会的呀,后边还要减本年预交的所得税
2023-10-19
你好,没错,就是这么填写的。
2022-10-19
你好,现在是申报第二季度的所得税? 
2022-07-08
你好,是六月份的年累计的利润总额减去弥补亏损,这个余额乘以税率,然后减去第一季度预缴。
2022-06-27
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