需要的 季度30万免预缴增值税附加税
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
如果季度开票10万专票是不用预交税款的是吗老师?
不需要预缴增值税和附加税
哦哦明白了老师,就是小规模公司只要季度不超过30万是专票普票合计不超30万都不用用预交?
你好是的 是这个意思的
老师,比如10月份我需要开票15万,我没有预交,但是到12月份又开了40万发票,我12月份55万一起预交可以吗?
不需要 第四季度申报就可以了
老师,不是超过30万就要预交的吗?4季度直接申报,12月份没有预交呀!这一点没有明白
十二月份你开了400,000怎么不用交?
老师,那我10月份开票10万,12月份40万,你的意思是40万需要预交,那10万的不需要吗?是这个意思吗?没有明白
是啊 第三季度的不用预缴了
老师,你的意思是我这个季度开了50万都不需要预交了,直接4季度申报的时候缴纳就可以了是吗?
第三季度100,000不需要预缴 第四季度400,000需要预交。
老师,我10月份的10万也是四季度呀!我的意思是10月份开票10万元没有预交,但是到了12月份又开了40万,我是不是12月份一起合并50万元预交就可以了?
是的 是这么做的 按50预缴
老师,那当月10月份开的发票当月没有预交,12月份预交是可以的是吗?会不会是拖欠税款呢? 2,老师,我是按季申报,其中一个月开票110800,那个季度开票110800,我用不用预交,如果不需要,但我已经预交了,现在要到项目所在地退税吗?
可以 不会 第二个交 不需要退回
老师,110800是因为我月超过了10万,虽然季未超过30万,但月超过30万,所以要预交是吗?
是啊 预缴了就别去退了