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老师,我单位小企业会计准则,没有以前年度损益调整科目,我补提去年的所得税费用,直接用了未分配利润科目,分录如图,现在导致报表未分配利润期末-期初不等于净利润,差额正好是17356,如何调整?

老师,我单位小企业会计准则,没有以前年度损益调整科目,我补提去年的所得税费用,直接用了未分配利润科目,分录如图,现在导致报表未分配利润期末-期初不等于净利润,差额正好是17356,如何调整?
2023-09-28 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-28 09:56

对的,是的,只要做了以前年度损益调整,或是利润分配,未分配利润都会影响的。

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快账用户2296 追问 2023-09-28 09:57

这个差额会一直持续下去么

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齐红老师 解答 2023-09-28 10:00

一直持续到今年年底,明年1月份就好了。

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对的,是的,只要做了以前年度损益调整,或是利润分配,未分配利润都会影响的。
2023-09-28
你好,可以不用调整的,忽略这个差异的,只要做了以前年度损益调整或者是利润分配都会有这个影响的。
2022-03-23
您好,可以核查一下。损益类科目是否全部结转,特别是本年利润利润分配科目的明细账。
2023-09-28
同学你好 这个是不是有跨年调整 跨年调整了就是这样
2022-07-11
您好 这样理解正确的哈
2020-11-11
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