咨询
Q

5.某生产企业为增值税一般纳税人,2021年2月外购项目如下:(1)外购甲材料取得增值税专用发票注明金额10万元、税额1.3万元;(2)从农业生产者手中购进棉花,支付价款5万元(3)从小规模纳税人企业购进修理用配件,取得增值税普通发票注明金额5万元、税额0.15万元.(4)外购机器设备一台,取得增值税专用发票注明金额20万元、税额2.6万元。该企业当月销售情况如下:(1)销售A产品,取得不含税的销售额60万元;(2)销售B产品,取得不含税价款5万元,另外收取包装费0.113万元;(3)销售给小规模纳税人A产品,取得含税销售额5.65万元。已知:农产品扣除率为9%,增值税税率为13%。要求:根据上述资料,计算该企业2月应缴纳增值税税额。

2023-09-18 20:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-18 20:14

您好,同学,看下题目

头像
齐红老师 解答 2023-09-18 20:48

进项税额1.3+5*0.09+2.6=4.35 销项税额60*0.13+5*0.13+0.113/1.13*0.13+5.65/1.13*0.13=9.113 该企业2月应缴纳增值税税额9.113-4.35=4.763

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×