@郭老师回答，其他老师不要接了，谢谢 1.我们公司的员工都是劳务派遣，我们是用工单位，工资直接记入劳务费？只是社保我们替他们直接交，这个社保缴费应该怎么做账？要体现应付职工薪酬不？还是也直接记入劳务费？ 2.2022年4月1日老师收到本年第二季度的房租3万元，按权责发生制，老师4月份应该确认的收入是多少
你好，工资是劳务公司发放，然后社保是你单位这边申报缴纳吗？
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老师好！我刚涉足建筑业，现在一家劳务公司，现有个项目是建筑劳务分包，我们自己发民工工资。1、现在我使用的科目是新准则的科目，合同履约成本-人工费，材料费等，可以吗？还是要按劳动派遣的公司来做账？2、劳务成本这个科目和合同履约成本-人工费怎么区分？3、按照完工百分比来确认收入，那么我发出去的工资难道也要按百分比来计入主营业务成本？4、我现在是 计提借：合同履约成本-人工费 贷：应付职工薪酬，发放 借应付职工薪酬 贷：现金（银行存款），直接结转借主营业务成本贷合同履约成本-人工费，按照成本倒推确认收入，希望老师给详细分析，教我如何做好
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我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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我是按课时算的一个老师，我上个月一共才得980元然后他说要暂时扣税但是明年三月到六月会退还，他的原话是这样： 老师您好，工资发放情况告知，咱们的课时费按照国家税务要求正常报税，然后直接打到银行卡里面。课时费超过800的部分会产生个人所得税，但是也不用担心，只要年收入不超过12W，第二年的3月-6月汇算清缴可以把缴的税退回来。不超过800的不用担心，劳务工资800元以下不扣税。 请问是这样的吗，如果是这样那我怎么计算我被扣去的税是多少钱
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老师您好，公司一般纳税人这个问题我问了好多遍了，始终还在纠结，不知道该如何处理 单位2021年有季节性事实4个月16人用工总工资10万，但没有申报个税及缴纳养老保险 现在最好的处理方式是怎么样，能解决这个10万块钱的费用，当时做了借生产成本贷现金直接入库存商品并结转主营业务成本了，22年5月份并没有进行纳税调整，因为没通过应付职工薪酬，如果按劳务报酬去税务局代开发票，得交1万多的个税，现在最好的解决方式是什么？希望老师给个采纳
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资料一:2×18年1月1日,甲公司从二级市场上购入乙公司于当日公开发行的债养2000张,每依值100元,其票面年利率为3%,市场年利率为4%,每年年末支付利息,购入时每很支付款97元,另付相关费用400元,上述款项均以银行存款支付。甲公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其综合收益的金融资产。资料二:2×18年12月31日,甲公司所持乙公司债券的公允价值为每张120元。资料三:2×18年12月31日收到债券利息6000元。资料四:2×19年12月31日,该债券的公允价值为每张90元,甲公司按照未来12个月的惯期信用损失计量损失准备,金额为30000元。资料五:2×19年12月31日收到债券利息6000元。资料六:2×20年1月15日,甲公司将上述债券全部出售,收到款项195000元存入银行。不考虑其他因素。(3)计算甲公司2×19年12月31日确认利息收入以及公允价值变动的金额,并编制相关会计分录。(4)编制甲公司2×19年12月31日计提信用减值损失的会计分录。(5)编制甲公司2×20年1月15日出售乙公司债券的相关分录
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刚接手一家公司账，发现2024年末的账有大量的暂估，还有银行承兑汇票收支都没入账，请问2025年该怎么处理呢？
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现在注册新疆的公司，注册资本100万，几年内实缴完？
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主播员工住宿算不算工资？
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你好老师，请问注册一个“新疆森诺线材有限公司”，注册资本最少填多少？
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老师，什么叫固定性资本成本
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请问，个体户申报B表必须在自然人电子税务局吗？
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某事业单位2020年发生如下经济业务：1.收到单位零余额账户代理银行转来的财政授权支付额度到账通知书，其中列示单位收到财政授权支付用款额度95000元。2.通过财政授权方式购入一批办公用品计5900元。办公用品已验收入库。3.以现金向单位业务人员郑某预支差旅费2000元。4.通过财政直接方式购买一台办公设备计50000元。办公设备已收到并投入使用。5.通过财政直接支付方式购买一专利权，购入的专利权达到了预定用途，实际成本为65000元。6.接受其他单位移交的公共基础设施，该公共基础设施的账面价值为180000元。7.计提固定资产折旧8700元。8.年终，本年度财政直接支付实际发生数为86500元，当年财政直接支付用款额度为86900元，单位存在尚未使用的财政直接支付用款额度400元（86500-86900)。9.有关部门从仓库领用办公用品800元。10.经批准从其他单位无偿调入一合专用设备，评估价为23000元。11.经批准出售一台不需要的无形资产，原价60000元，已摊销50000元，出售5000元，款项尚未收到。要求：根据以上资料，为该事业单位编制有关
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老师，非货币性资产交换，怎么确定价格呢，好像很复杂，听一遍还是很蒙圈，又是换入又是换出
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公司给员工家属报销火车票，飞机票，计入什么科目啊，可以所得税前扣除吗
粤公网安备 44030002003870号
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如果你是小规模纳税人3万/1.05/3
出售公司自己使用过的固定资产原值是5万，折旧后余值是3万，出售价是2万，想问一下这个开发票税率是多少，会不会免征增值税？ 固定资产为办公家具
如果是小规模，1%季度30万以内可以免增值税。 一般纳税人2008年之后买来的是一般计税的13%，如果是简易计税的，按照3%来开，按照2%来交增值税。
一个客户在应收账款余额12387，应付账款余额12386.6，可以整合到一个会计科目里面吗
可以的，两个科目对冲就行。
如果是小规模，1%季度30万以内可以免增值税。 一般纳税人2008年之后买来的是一般计税的13%，如果是简易计税的，按照3%来开，按照2%来交增值税。 一般计税的税率这么高，那进来的进项税不用折算做进项税转出了吧
高新企业即征即退:实际税负小于3%不退，实际税负大于3%退，想问一下怎么算的
可以抵扣的不需要转出 缴纳的增值税/不含税收入=税负
高新企业即征即退:实际税负小于3%不退，实际税负大于3%退，想问一下怎么算的
缴纳的增值税/不含税的销售额=增值税税负，你这个是软件的话，都是按照算软件的。
一般纳税人开的房租1.5税率 申报增值税填在哪里
简易计税5%里面，然后减免的3.5%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额，实际抵扣金额。
商务咨询公司，按合同（项目）分别核算成本，成本下应设哪些科目？（例如工程成本科目：成本-工程施工-XX项目-人、材、机等） 不是施工的吧 劳务成本-a项目/b项目-人工费，材料费，差旅费，办公费等 好的，明白了，商务咨询业务可以先暂估成本入账，等发票拿来后再冲暂估么？
可以的 可以的 可以的
资本化期间，一般借款，没使用的部分要计算利息吗？没用部分也不用费用化吗？ 那没用部分呢？怎么计息？按不按费用化？
对的，是的，属于费用化，本金乘以利率乘以时间。
请问公司厂房折旧可以延迟期限吗，最多可以延迟多久，如果延迟的话账务处理怎么处理，税务申报如何申报？
你说延迟是什么意思？最低折旧20年，只要不低于这个时间都可以的，你可以选择30年40年。
是的 最低是20年，按40年折旧
就是正常的账务处理就可以？ 有没规定最长延迟多少年
没规定最长延迟多长时间