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老师好!比如当月销项100,进项80,然后是属于服务行业进项可以加计抵减10%,最后应交增值税是多少,分录怎么做,企业会计准则情况下

2023-09-04 12:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-04 12:58

100-80-80*10% 借应交税费、应交增值税销项100 贷应交税费、应交增值税进项80, 应交税费、应交增值税转出未交增值税20 借应交税费、增值税加计扣除8 贷营业外收入8 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税20 次月 借应交税费未交增值税20 贷应交税费增值税加计扣除8 银行存款12。

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快账用户2238 追问 2023-09-04 13:09

老师我这样做对不对,您那样人多步骤

老师我这样做对不对,您那样人多步骤
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快账用户2238 追问 2023-09-04 13:10

很多步骤,

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齐红老师 解答 2023-09-04 13:11

可以的,你这样的话,你的增值税销项和进项都有余额

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快账用户2238 追问 2023-09-04 13:11

我可以计提当月按照20交税,然后缴纳再扣出来,还是也要加计抵减的也要计提

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快账用户2238 追问 2023-09-04 13:12

销项和进项都有余额就是说我这样做的话,就是没有结转吗?

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齐红老师 解答 2023-09-04 13:16

可以不用记题,可以你那样写的,这个没有问题啊。

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