老师，22年度的企业所得税汇算清缴交了税费，然后22年度没有计提年度的汇算清缴，我要补计提吗？怎么做分录呢？
你行需要的如果是小企业会计准则做账，借利润分配，未分配利润 贷应交税费企业所得税， 借应交税费企业所得税，贷银行存款
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想问下21年度汇算清缴是在今年22年做的，我想问，计提汇算清缴所得税费用，借所得税费用，贷应交税费-所得税，这个分录是计提在什么时候？去年12月，还是说在今年22年缴纳的这个月去做呢？
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老师，请问21的汇算清缴，多缴纳的税费没有退掉而是用来抵扣22年一季度企业所得税 21年第四季度企业所得税：247.79 22年汇算清缴退税：188.20 22年1季度企业所得税：188.33 抵减后应交0.13元
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年度汇算清缴后，需要补充缴纳22年所得税，分录怎样做呢？
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老师您好，21年第三季度的附加税忘记计提，已经做了汇算清缴，22年零申报，做22年汇算清缴时可以补计提21年的附加税吗
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老是，请问，我22年度的汇算清缴是亏损1万，在23年，先申报22年度的混算清缴，在申报23年第一季度企业所得弥补亏损，那我22度的汇算清缴，就不要退税了吧。
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月工资25000，三险一金3500，赡养老人3000。计算每月预缴个税(1-12)年末汇算清缴（13）
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老师好，请教一下资产总额偏高，如何降低资产总额？
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小明的总财富是200万元，其中包含价值150万元的一套房产和50万元的现金。已知小明的房产有1%的可能性会发生火灾。火灾一旦发生，小明房产的价值将从150万元下降到50万元。小明可以向保险公司支付保费来为自己的房产投保，房产投保后，遭遇火灾时保险公司会向小明赔付100万元。假设小明的效用函数为u(c)=（C^（1-r）-1）/1-r请计算当r等于1、2和4时，小明分别最多愿意为他的房产付多少保费。
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您好，飞猪订单入错了会影响夜审嘛
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1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
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8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
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6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
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老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
粤公网安备 44030002003870号
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之前的会计都没有结转本年利润到利润分配里面，这个也要补吗
你好对的，是的，可以的。
老师摘要我写什么呢？实现盈利？
你好，结转本年利润就可以的。
老师，有一笔暂估分录是22年做的，5.31前没有回来发票，7月份才回来的发票，借利润分配未分贷应付账款暂估负数，冲掉后在做正常分录；借工程施工贷银行存款，之后怎么做？结转成本吗？也就是说这个成本应该是去年的，今年才回来发票
借利润分配，未分配利润 贷工程施工结转成本。
1.先红冲借；利润分配未分 贷应付账款暂估 2.是什么？麻烦老师写全一下
你好，借应付账款暂估，贷利润分配未分配利润， 借工程施工，贷银行 借利润分配未分配利润， 贷工程施工。
第一个红冲暂估 第二个做发票的，第三个结转成本。
好的，感谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，还有个问题，就是我5月份有成本发生，但是没有对应的收入，所以一直在工程施工科目挂着，6.7月也没有收入，还在挂着呢，到有收入了在结转出来成本吗？
还有一个问题，上面的暂估跨年了，我做的这些分录用不用调整以前的报表之类的东西？还是就这么做分录就行了？
可以的，就是这么做的，你没有收入，不会结转成本的。
暂估的时候纳税调增了没有？
没有，还是之前的那样，调增金额太大了，当时也是处于交接，没发现这个问题
你好，那就不需要再填写其他的。
22年度没有做结转本年利润，这个补的话是按照2022.12.31的本年利润的科目余额来写是吗
对的，是的，是这么做的。