我们公司属于机械租赁，别人挂靠我们公司，我们公司收取管理费。方案一：我们公司开票，租赁方给我们打款（与开票价税合计一致）。我们公司按照开票不含税金额的5%收取管理费，在开票不含税的金额的95%支付给对方。我们公司承担附加税。方案二：我们公司开票，租赁方给我们打款（与开票价税合计一致）。我们公司按照开票含税金额的5%收取管理费，在开票含税的金额的95%支付给对方。我们公司承担附加税。这两种方案更有利我们公司。关于开票增值税有疑问。
你好，你支付出去的95%，对方给你开发票吧，他给你开的发票和你们开出来的发票税率是一样吗？
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因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
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转让甲材料需要什么会计科目
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某企业投资一项固定资产项目，建设期需要3年，并需要于每年年初投入资金各1000000元，该固定资产估计可使用10年，报废时无残值，该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后，每年的营业收人为8500000元，付现成本为7900000元。所得税率为40%，企业要求的最低投资报酬率为10%。（1）计算项目每年现金净流量（2）计算静态投资回收期（3）计算获利指数（4）计算该项目净现值（5）计算该项目内含报酬率
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10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
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已知10000✖️（1➕0.03）^20
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
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某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
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完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
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结转成本类账户及税金及附加
粤公网安备 44030002003870号
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还有就是：6月有一张忘记冲红，因为怕库存负数，就上个月产品就做了入库，可是发票没冲，7月才冲红，可是7月销售才1万多，造成成本比销售高了，这个要怎么处理
你好，6月份你忘记红冲的是收入的发票吗？
是的，她们忘记冲了
你六月份就正常做收入，正常结转成本就可以的，然后在七月份红冲收入，红冲结转的成本。你的收入和成本还有可能会出现负数。
那这样算是正常的吧 我现在是收入2万，成本快5万
你好，你的正数收入是多少？成本是多少，然后你的负数收入是多少，负数成本是多少？
正负相抵后收入是2万，成本是5万，成本因为是库存6月就冲回了，所以库存就冲的少，造成收入少成本多
可以的，可以这么做的。
业务活动表中业务活动成本栏的金额和凭证总金额对不上是哪里出错了呢？
那你看一下你有是红冲的，是不是你红冲的把它放到了贷方
你好，你支付出去的95%，对方给你开发票吧，他给你开的发票和你们开出来的发票税率是一样吗？ 老师，你好。对方给我们提供成本发票。我们开出去的是9个点的专票，挂靠方给我们提供的是普票，多数是小规模企业或者个人去税局代开
你好 按照第二个方法合适 你们承担的附加税少 第一个缴纳的多
这个可以抵多少进项税额
这个做法对么
国际航空的是2万为什么不考虑，不计算进账
对的，是的，他只能是国内旅客服务抵扣增值税，国际上的不可以的
对于招拍挂文件中明确需拿地单位配建一定面积的公租房，建成后无偿移交给政府的住房保障服务中心，此公租房一是无偿移交给政府部门，二是移交后政府用于低收入人群出租居住的住房保障，用于公益性和社会公众，请问此公租房是否可以按公共配套而不按视同销售来进行税务处理?
(一)属于非营利性且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、公用事业单位的，可将其视为公共配套设施，其建造费用按公共配套设施费的有关规定进行处理 (二)属于营利性的，或产权归企业所有的，或未明确产权归属的，或无偿赠与地方政府、公用事业单位以外其他单位的，应当单独核算其成本。除企业自用应按建造固定资产进行处理外，其他一律按建造开发产品进行处理。