老师，2021年本来要退回对方货款100元，扣下贴现10元，剩下90元退回对方， 收款：借银行存款100，贷应收账款100， 因为某种原因，退回货款，冲收款分录 借应收账款90，贷银行存款90 ，现在要怎么操作，应收账款负10
借应收账款， 借财务费用负数10
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老师，收到定金时，分录借：银行存款，贷：预收账款；当发货之后，客户忘记扣减定金，全额付款，那分录借：银行存款，贷：应收账款；之后客户要求用现金退回订金，借：预收账款，贷：库存现金。这样的分录对吗
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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老师你好，公司正常发的货退回来了，需要退款。退货分录我是冲减的借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）退款分录我该怎么做分录借：什么贷：银行存款
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老师，下午好！我司经常是客户会多付款给我司。例如光华公司在8月份应收账款立账是8000元，实际付款8500元，现在客户要求把500元退回给他，我现在做退回客户会计分录：收到款的时候：借：银行存款8500 贷：应收账款 8500 退回多付款的时候:借：应收账款 500 贷：银行存款500元。我可以这样做嘛？
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老师，2021年本来要退回对方货款100元，扣下贴现10元，剩下90元退回对方， 收款：借银行存款100，贷应收账款100， 因为某种原因，退回货款，冲收款分录 借应收账款90，贷银行存款90 ，现在要怎么操作，应收账款负10
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财务费用-利息费用吗，需要以前年度损益调整吗
你好，可以的，不用的，直接做到当年就行。