老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办

这个月进项开进来，抵扣够了，那不认证抵扣，但做账还是做进去 ，那做账的话分录借原材料，然后应交税费，应交增值税进项税额 其他需要做吗？就是他那个抵扣之后，怎么处理?我之前都是只有两个科目，一个进项和一个销项，增值税费用交掉的话就做掉应交税费已交增值税里面 的，就是想想乡下的那记载销项税额，进项的话，就做到进项税额里面。然后抵扣的话，到时候就一反正抵扣掉。那进跟销就抵掉了剩下在要交的，就是在下个月交调座椅交增值税科目里，然后如果是呃，期末留抵的话，他应交税费–应交增值税科目的话就会是负数，就是应交税费里面的 ，这样可以吗

请问老师，以前年度已认证抵扣的发票，后发现开错，纳税申报已做进项税额转出，并重新开具了正确的发票，但是未进行账务处理，库存也未红冲，我现在该怎么调整？相当于我本来是购进1包打印纸，销售1包打印纸，账就平了，库存也没有了，但是因为发票开错没有及时做账务处理，现在账面上还是有1包打印纸的库存，当时做了2笔①借：库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷：银行存款 1950 ②借：库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷：应付账款1950。我现在该怎么调整，麻烦老师详细解答一下，谢谢

老师我有一个疑问，就是我之前在代理记账公司，然后呢收到了客户寄过来的是复印过来的发票复印件进项票，金额100万，税额13万，那我做账就是借:原材料100万借应交税费应交增值税进项税额13万，贷应付账款113万，重点来了:第二个月客户将这笔业务的原件发票给我了（上个月给我的是复印的发票，原件没有寄回来），那我又做了一次借:原材料100万，借应交税费应交增值税进项税额13万，贷应付账款113万。。老师这样我是不是就是重复入账了呢？？？导致同一笔业务的进项税我也记了2次是这样吗？？！