您好老师，请问上个月没发工资的话，报上月个税本期收入填0，五险一金正常缴纳了所以填表时是正常填写五险一金缴纳的个人部分？如果这个月一下发上个月和这个月两个月工资得话，那下个月报个税是本期收入填两个月的实发工资数？五险一金和专项扣除填一个月的？还是填两个月的呢？

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• 你好老师，我是餐饮业现在会员赠送，借销售费用，贷主营业务收入。这不是真实的实际收入，所以想把这部分收入冲掉用啥会计分录呢？例如销售费用100贷主营业务收入100 借主营业务收入100贷什么？

• 零基础每天学8小时，能通过中级三门么？还有四个月就考试了

• 老师增值税跟成本有关系吗？

• 老师，我想问下，本年利润结转至未分配利润这个环节，是不是要先提取盈余公积，弥补亏损等等，如果是的话，怎么做分录呢

• 哪位老师帮我做一下题吧，我着急交卷，谢谢啦

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• 老师您好，请问加油站的无票收入无法减掉库存，然后跟电子税务局库存台账对不上，怎么办啊

• 外贸企业只免不退，对应进项税转出。只免不退的情况有两种，一个是小规模纳税人，另一个是取得普通发票。这两种情况理应没有进项税。那么对应进项税转出的进项税哪里来的？

• 这题答案是什么？老师的解析为什么最后再加一个A？4年年金终值再复利一次不是5年的年金终值吗？

• 老师，调账时，2023年的收入，未确认，在2024年调，公司是用小企业会计准则，在确认收入时，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-进项税额，相应的所得税费增加：借：所得税费用，贷应交税费-应交企业所得税，老师是这样吗，后面要结转损益的分录怎么做，要把所有的转入利润分配-未分配利润