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我司收到专票,因暂时还没有销项,每个月勾选认证专票,认证后的发票是申报表留抵退税拦,请问我怎么做账呢?会计分录是?

2023-07-01 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-01 09:51

正常的计入应交税费-增值税-进项就是

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快账用户7731 追问 2023-07-01 09:55

没勾选认证前不用放在:待认证进项税科目吗?

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齐红老师 解答 2023-07-01 09:55

没有勾选的就放在应交税费-待认证进项税科目

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快账用户7731 追问 2023-07-01 09:58

认证后是这样吗? 借:应交税费-增值税-进项税额 货:应交税费–待认证进项税

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齐红老师 解答 2023-07-01 10:02

是的,就是这样处理的

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快账用户7731 追问 2023-07-01 10:14

因为是申报表留抵退税栏,如果申请了退税,退税后的会计分录呢?

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齐红老师 解答 2023-07-01 10:17

借银行存款 贷应交税费-增值税-进项税转出

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相关问题讨论
正常的计入应交税费-增值税-进项就是
2023-07-01
你好,可以勾选的,当时没有处理进项税额吗?是按照不含税金额入账是吗
2021-05-01
可以的,电子税务局,我要办税,税收书的账户里面发票抵扣。
2023-06-07
摘要就是认证某业务的发票
2022-08-04
您好,你们是什么行业?进项票涉及库存吗?
2022-05-06
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