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计提的未交增值税比实际缴纳的少538.17元,差额的会计分录怎么做?

2023-06-21 13:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-21 13:59

借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税538.17

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快账用户1465 追问 2023-06-21 14:02

转出未交增值税现在为0,也可以这样做吗?

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齐红老师 解答 2023-06-21 14:05

那你是账上做的有问题,还是你交的税款有问题?

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快账用户1465 追问 2023-06-21 14:06

这个无从查了,我接的账,之前几年会计月末一直没结转增值税,我全部结转之后发现,未交增值税余额比实际交的少,有差额,具体已经无从查证了

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齐红老师 解答 2023-06-21 14:07

进项销项都没有余额吗?其他的科目有明细余额吗?

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快账用户1465 追问 2023-06-21 14:09

进项,销项,转出未交增值税都为0,减免 税款借:280;进项税额转出贷17536.73;

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齐红老师 解答 2023-06-21 14:12

借应交税费、应交等值税金项转出 贷应交税费、应缴增值税转出未缴增值税。538.17 再补上这一个的。

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