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老师,公司注销,税务局要求把应付账款和其他应付款做利得处理,怎么写分录啊?

2023-06-05 16:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-05 16:06

你好;   你们要走; 借 应付账款 、其他应付款贷营业外收入  

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快账用户3763 追问 2023-06-05 16:16

老师,因为是一般纳税人,这个利得需要缴纳增值税吗?

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齐红老师 解答 2023-06-05 16:17

你好; 要报所得税哈; 不报增值税 

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快账用户3763 追问 2023-06-05 16:19

老师,利润总额是负数大于这个营业外收入,是不是可以不用交企业所得税

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齐红老师 解答 2023-06-05 16:22

你好;   负数了。 亏损了就不用 的 

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相关问题讨论
你好;   你们要走; 借 应付账款 、其他应付款贷营业外收入  
2023-06-05
你好,同学。(1)经认真查核,应收账款确系无法收回的,要出具证明。 (2)将上述清算净损益转入未分配利润账户。 既然没有坏账不做报损,应收账款就对损益表无影响。清算损益大于0就要交企业所得税。
2021-03-05
你好,这个钱收不回来,也不需要支付吗?
2023-11-23
你好, 1.分公司不具备独立法人资格,其所有对外的债权债务均应由总公司承担。但一般分公司都是相对独立开展业务,在注销时应由总公司对其进行清算,并接收其资产、债权和未了结的债务。通过清算形成清算报表,确认盈亏,并报当地主管税务机关认可,总公司据此作相应的账务处理。 2.总公司按合并报表的方式,以其净资产(亏损额)与总公司账面的拨款相抵并确认亏损。同时应将应承接的债权、债务一并并入总公司账内。 3.在确认亏损时涉及总、分公司的所得税问题,应多与税务联系(特别是总公司) 4.最后注销分公司的营业执照/税务登记证/组织机构代码证 附注:1、注销税务登记,需要资料:税务登记证正副本、发 票及发 票领购本,填写注销 申请表。先注销国税,再注销地税 2、注销营业执照,先做公告,带营业执照正副本。税务注销证明、填写注销申请表 3、最后注销组织机构代码证,带营业执照、税务登记、银行账户注销证明办理。
2020-11-11
同学,你好 转到营业外收入或者营业外支出
2023-10-02
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