你好 产品销售出去结转了成本的吧
老师,公司是一般纳税人,请问外购商品无偿赠送给客户,分录怎么做?看了很多版本有点晕乎,假如商品价格100元,税额13元 第一版本:借:管理费用-招待费 113 贷:银行存款113 第二版本:1、购入时:借:库存商品 100 应交税费-应交增值税(进)13 贷:银行存款 2、赠送时:借:管理费用-招待费113 贷:主营业务收入 100 应交税费-应交增值税(销项)13 3、结转成本:借:主营业务成本 100 贷:库存商品100 以上哪个版本是正确的呢?如果公司是一般纳税人,取得普票又是怎么处理账务呢?
请问老师,我们都是用的预付款给厂家进货,厂家有个返利,这个我要怎么做账呢?谢谢
老师 我在2022有发生平销返利的业务 但是我当时账务分录是 借 库存商品 (负数) 应交税费-进项税额(负数) 贷方:预付账款(负数) 现在我2023年才发现我之前的账务是错的 应该为 借:主营业务成本(负数) 应交税费-进项税额转出 (负数) 贷 预付账款(负数) 现在我在做2022年企业所得税汇算是不是需要将之前做错的去进行调增阿
老师 我2022年年度有很多平销返利的业务 我账务处理是 借:库存商品 -100 应交税费-进项税额转出- 13 贷:预付账款 -113 现在主管说我这个业务处理有误 她说正确的账务是 借:主营业务成本 -100 应交税费 -进项税额转出 -13 贷:预付账款 -113 让我需要在企业所得税进行调增 但是我不明白为什么要去调增 求老师解答
老师 我2022年年度有很多平销返利的业务 我账务处理是 借:库存商品 -100 应交税费-进项税额转出- 13 贷:预付账款 -113 现在主管说我这个业务处理有误 她说正确的账务是 借:主营业务成本 -100 应交税费 -进项税额转出 -13 贷:预付账款 -113 让我需要在企业所得税进行调增 但是我不明白为什么要去调增 求老师解答
你好,我以个人的名义帮朋友的公司开了3万5的普票,有风险么
运输票据上发票人一栏由谁写
抖音的货款结算到其他公司去了,可以告他们要回来吗
底薪2300全勤200,当月31天,因为有事请假5天,当月底薪应拿多少钱
老师,请问事业单位会计在2023录入凭证时错把该录入固定资产的科目记入其他经济科目中,在24年需要补录23的固定资产怎么做帐
您好,我想问下旅行社要开旅游服务(车费、餐费哪些)的差额发票,那个凭证类型怎么选?凭证合计金额怎么算?
在酒店上班,职务是前台服务员,用我身份证认证了电子税务局,要我给客人开具发票,开票人是我的名字,这样有风险嘛
在酒店前台上班,需要为客人开具发票,认证了电子税务局,是自己的个人名字和信息,有风险嘛
在酒店前台工作,需要为客人开具发票,开票人是自己名字有风险嘛
用物流公司给司机付运输费,网银里面用途怎么选
收入一定得时候 因为我这部分库存减少 导致到我账面无法减少我的成本 那我就需要调增我的利润缴纳企业所得税 才能够保持一致阿 不是吗老师
老师 不是产品的成本 是平销返利本来就应该冲掉主营业务成本
主营业务成本改成以前年度损益调整来做汇算清缴调增
这个是具体去年的吧 去年的成本