同学你好 可以汇算清缴的时候按照调整后的申报
老师,就是一个啥情况?我在今年年报的时候哦,就是有一个企业所得税是一个负的83块三毛七,因为当时在一九年第二个季度恶报的时候,我是交了一个83块三毛七,但是因为账户有那个,以就是弥补以前年度亏损,结果到年度报表的时候,然后它就显示了一个负的83块三毛七。现在税务就是说嫌这个比较麻烦嘛,退税还要查账,说直接让我把它调成零呢,但是我一条他那个以前年度亏损那个数字就变,然后我弄不到一块儿,她说我去第一次去拿条,人家税务局说这可麻烦了,所以我后来调都没调到一块儿。 企业所得税负数调成0 第一张是所得税弥补亏损明细表
老师,我月末想要把账做成不亏损,有点赢利,但那些费用确实发生过,也通过对公账户转出去了,所以我现在想我的招待费多了十多万,想做个调整,然后今年就不会亏损了,但我要怎么做分录,本来想借末分配利润贷销售费用-业务招待费来减少,但发现这个分录不寻,费用减少,末分配利润不应该增加吗,这个分录还减少了,老师,这个分录应怎么做
老师,我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账,多计收入、费用或少计收入、费用,你说不能更改去年的凭证,要用以前年度损益调整来做,汇算清缴的时候,按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了,去税务局更正的增值税报表,补交的税,汇算清缴的表收入就是按正确的填的,这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗?
老师你好,我想请教下,我2021年的账已经结了,报表啥的都出了,不想再反结账调整了,但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的,有些发票已经开了准备在22年1月份支付,还有些发票还没开,那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么?那我22年的凭证要如何做呢,做以年度损益调整么?那发票没开的税不知道的,要怎么计算呢?
老师您好,我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本(借:管理费用 贷:其他应付款),现在需要把这部分金额转出,并补缴相应的企业所得税。问题1:我2022年还没有结账,用未来适用法,是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出?具体分录应该怎么录呢?问题2:录完分录之后,还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗?2021年亏损7万,如果调整完这23万,应该是盈利16万,那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话,2022年的数据也会有影响,这不就等同于我多调整了一次吗?但是如果不调整2021年的报表,2022年亏损30万,就算去掉这23万的成本,2022年依然还是亏损,不需要缴纳企业所得税,那需要补缴的4000元怎么体现呢?谢谢!
老师,已有预算利润表,和预算现金流量表,预算的资产负债表怎么编制?
3000送2000是几拆
毁损一辆汽车取得残料零部件价值1000元分录
某单位投资300000作为注册资本金的份额为200000元的会计分录
老师,过期库存商品报废处理,也不用提前做资产减值损失吗?还有个问题老师计提资产减值损失,资产负债表会存货减少吗?
应付职工薪酬在贷方登明细账怎么登
当抵押登记的内容与抵押合同的内容不一致,以抵押登记为准,为什么?
您好老师!库存商品太大,很多一部分也过期,会计应该怎么减少库存商品处理?是计提资产减值损失还是直接做营业外支出?不进账税额转出吗?
个人带开机械租赁费20万,上多少钱的税
2020年末,某事业单位本年度财政直接支付预算指标数大于当年实际支付数的差额为5000元,财政授权支付预算指标数大于实际下达数的差额为3000元,单位零余额账户未使用额度数为2000元。2021年初收到“财政授权到账通知书”恢复上述授权支付额度,并使用上年财政直接支付额度支付业务活动费用4200元。做会计分录
我去年就没发生这笔业务,我应在纳税调整明细表中的哪一行调增呢?另外我不改去年4季度报表,我的分录是该在5月份中做吗,要怎么做?
是这张表的哪个地方填呢
同学你好 纳税调整项目明细表其他栏调增
我不会重回去年12月去把报表重做过吧,另外如果我只在所得税汇算中调整,我的分录要怎么做?
借:以前年度损益100贷主营业务收入100借主营业务收入100贷:现金100,借利润分配100贷以前年度损益100?
同学你好 这个不用回去调整
那我这个分录是对的吗,你看下呀
这个分录好像不对,我是收到了这100元,没入账,现金应增多呀,这个好像错了吧
同学你好 现金没增多呀你收到现金了吗
其实这个业务都没有,主要是我们这边监管严,亏损的一律填调查表,所以我想做100元收入,但2022年度就没做这笔业务
同学你好 借现金 贷以前年度损益调整 贷销项 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
还要交增值税吗
同学你好 收入的话肯定要交