老师，我在22年里一次性调整了19-21年租金长期待摊费用，借入以前年度损益调整了，在做所得税汇算清缴时，19-21的是不是需要从新更正申报阿？以前年度还涉及到什么表需要调吗？
您好，是的，要更正19-21年度汇算清缴表，A105000表26行，但咱这是纳税调减啊，税务会让我们提供资料的
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老师，汇算清缴之前收到20年的物业费和租赁费的专用发票，抵扣是在4月份认证的，这个分录是：借：以前年度损益调整 贷：银行存款，结转：借:利润分配 贷：以前年度损益调整，这部分的费用要在汇算清缴时做纳税调整吗？调增费用吗？还是说直接在账上记入：以前年度损益调整，可做可不做纳税调整？还是说可以直接入在21年的费用里？
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老师，汇算清缴之前收到20年的物业费和租赁费的专用发票，抵扣是在4月份认证的，这个分录是：借：以前年度损益调整 贷：银行存款，结转：借:利润分配 贷：以前年度损益调整，这部分的费用要在汇算清缴时做纳税调整吗？调增费用吗？还是说直接在账上记入：以前年度损益调整，可做可不做纳税调整？还是说可以直接入在21年的费用里？
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老师我们公司19年费用票忘记做到账里了，现在想调整以前年度损益，未分配利润，我是需要重新申报18年企业所得税汇算清缴年报吗
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老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
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老师，在做企业所得税汇算清缴，21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了，这22年年初通过以前年度损益调整了分录，在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318，还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他？
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老师 比如说 我截止到4.15资产是12万 截止到3.16资产是10万 然后在3.16-4.15这个期间 我挣了2万 （收入6万-费用和成本4万等于2万）挣的钱的这2万 包含在截止到4.15的12万资产里面吗
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老师您好，有个问题请教一下，甲方目前处于基建阶段，乙方是施工方，乙为甲承包了临建食堂工程，该工程是建了两排临时房，其中一排作为食堂和员工活动室，另一排部分作为员工宿舍部分为办公室，该工程开了一张增值税专用发票，请问进项税额该如何抵扣呢？
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您的意思是在22年所得税汇算清缴表里就可以调整19-21的吗？ 还是必须先去税务大厅修改，19，20.21年的所得税汇算清缴表？
您好，我说的是19-21年每年的汇缴都要更正申报，这个申报要带好公章和原申报表（所得税汇算清缴表）去的。
哦，除了所得税汇算清缴申报表？还涉及其他报表吗？利润表？财务报表？
您好，更正所得税汇算清缴申报表就可以了
到时候我把这个三百多万金额分别按19.20.21年分摊每年里，这个表格填的方式对吗？税务计税基础，和税收折旧摊销？都填一样对么
您好啊，您动这个表的话，A100000和期间费用那表也要改动，咱把一整套汇缴报表打印出来拿去税务大厅就对了，大厅会提醒我们还有哪个表数据要改，
就是没得电子档的，手填好麻烦，试算可能都会出错，连续修改几年的想着就头疼
您好，确实只能导出PDF，我去更正过1次，算了半天，不过不用担心，我们写错了，税务大厅那里输入时会发现，会让我们把表改正确的