所得税汇算清缴固定资产2019年开始调整差异，一次性计提折旧和会计上计提折旧产生的差异，那么到2022年该怎么调？
你好，你账上还在折旧不是，然后你这个折旧的之前已经一次抵扣了，在105080这个表格第五列里面别填写就可以的。
-
Q
公司持有的一项2022年1月开始计提折旧的固定资产原值8000万元，预计使用年限4年，净残值为0，会计上使用直线法计提折旧，税法上使用年数总和法计提折旧，且预计使用年限和净残值与会计上一致。列出第一年、第二年两年的会计折旧、账面价值、税法折旧、计税基础。折旧年度会计折旧账面价值（年末）税法折旧计税基础（年末）第一年第二年判断该固定资产形成的差异是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产还是递延所得税负债。计算第一年和第二年年末确认的递延所得税。
-
Q
公司20年3月购买了一辆车，企业所得税享受了一次性折旧优惠，会计上正常计提折旧，2021年税会差异进行了调增，2022年12月公司将车卖出，请问2022年税会差异怎么调整？？
-
Q
公司20年3月购买了一辆车30万元，企业所得税享受了一次性折旧优惠，会计每月上正常计提折旧6000元，2021年税会差异进行了调增54000元，2022年12月公司将车卖出，请问2022年税会差异怎么调整？？
-
Q
老师，汇算清缴固定资产折旧调整那个表怎么填列，去年汇算清缴把固定资产一次性计提了折旧，今年要调增
-
Q
所得税汇算清缴固定资产2019年开始调整差异，一次性计提折旧和会计上计提折旧产生的差异，那么到2022年该怎么调？
热门问答 更多>
-
开票鸡蛋大类是什么赋码
-
老师，扫地机在税务年报固定资产填写哪一栏里面？
-
差额拨款事业单位没有收入来源，想通过预算项目留存收益弥补收入不足可不可以？
-
请问老师，24年1-9月份的社保需要补缴部分是在25年2月份补缴的，2024年的账务和报表中都没有这一部分，现在所得税年报已经申报过了，这一部分补缴的可不可以放在25年做呢？
-
股东调走实收资本需要什么流程
-
老师 我这家是建材经营部的个体户 他们是小店，现在要申报个人经营所得，开票数是知道的 但是成本不知道了怎么办呢？怎么填呢？
-
甲有限公司 （小规模纳税人）为餐饮行业，2023 年了 季度产生销售额不含稅 35 万，其中开具普通发票10万，未开具发票25万。老师这个怎么填报表？
-
老师你好，现在都用360网上网页版的电子税务局开发票了，请问。还交税控服务费吗？880元
-
本公司是一般纳税人企业，对方公司是小规模纳税人，本公司购入原材料一万元不含增值税，应该要求，对方开具13%专票抵扣进项税，但对方公司开来3%税票，差额10%，要求10%差额的税率抵扣本公司应付对方公司的货款，怎么做账做分录？计入营业外收入，还是冲减管理费用？
-
老师 以个体工商户的形式注册一个家庭农场 养牛的 税务方面有优惠政策吗？这种一般是跟个人购买牛 跟个人购买饲料 基本开不进来成本票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还有折旧呢，然后每年有新增资产，然后都会一次性计提折旧，产生差异
新增的不管，就看这个2019年的。新增的该怎么填写还是怎么填写的？
怎么调？新增的也是一次计提折旧，产生差异
你好，2022年折旧是100，你的105080，这个表格第二列填写100，第五列填写零，这个就是纳税挑灯。
这个100折旧是指会计计提的本年折旧吗？那么新增资产一次性计提折旧呢
对的，是的，新增的不管新增的你先别多行吗？你先弄懂这一个再说，新增的，新增的你想一次折旧还是按月折旧。
新增的账上是按月，汇算清缴想按年
你好，税法上有一次折旧，没有按年的。
新增的账上是按月，汇算清缴想按一次性折旧
你好，那你就填写11.2 500万以内一次抵扣的，第一列填写原值，第二列填写账上折旧的金额，第三列填写和第二列一样的，第四列填写第一列的，第五列填写第二列的，然后第六列填写一次折旧的。
新增的这样填，那还有以前的固定资产呢？以前的每年也都有调整
需要填写，你只要账上有的固定资产都得填写。
以前的按什么填，账上累计的数调？跟以前年度方面调整有关系吗？
那以前你账上怎么做的？正规的账上按月折旧，以前如果没有一次抵扣所得税，不需要纳税，调增了不需要调整，正常填写就可以的，第一列填写原值，第二列填写账上折旧的金额。
2018-2022账上一直都是按月计提折旧，但是从2019年做汇算开始就填了一次性计提折旧，2019-2021汇算都做了调整，那么2022改怎么做，每年都有新增的固定资产
汇算清缴，纳税调增就可以了。第二列填写你账上折旧的金额，第五列填写应该按月折旧的金额。
账上就是按月计提的折旧啊，第五列？？？
第五列填写的是有发票的固定资产账上按月折旧的金额。允许抵扣企业所得税的。