老师我是小企业会计准则然后补计提前2年房租借利润分配未分配利润50贷库存现金50月末是不是不要进行其他结转

今年收到跨年费用，公司用的是小企业会计准则，然后做账我做的借:未分配利润，贷，现金，想问下老师，需不需要调报表，这个影响的还是今年未分配利润数据吧？

老师您好！今年4月汇算清缴交税后资产负债表的期初未分配利润加净利润不等于期末未分配利润，怎么办？当时计提时，借未分配利润，贷应交所得税，缴纳时借应交所得税，贷银行存款，是小企业准则的

老师，我们执行的是小企业会计准则没有以前年度损益，然后收到两份去年的租赁费发票，我们们在三月是不是应该做跨年调整?借 利润分配_未分配利润 贷 应付账款，分录是不是这样？

老师，请问一下跨年房租发票要怎么做分录吖？发票今年收到去年9月到今年2月房租发票。去年每个月计提14166.67 包含进项税额的。那我充了去年每个月计提的，借 利润分配未分配利润56666.68 贷其他应付款5666.68 重新做分录。借利润分配未分配 利润80952.38待认证进项税4047.2 贷其他应付款85000 但是借方利润分配未分配利润80952 不是有2个月是今年的管理费用嘛？不懂怎么做好了

根据资料（1），下列各项中，甲公司宣告分配现金股利的账务处理正确的是____。A.借：本年利润50贷：应付股利50B.借：利润分配——应付现金股利或利润50贷：应付股利50C.借：利润分配——未分配利润50贷：应付股利50D.借：应付股利50贷：银行存款503.根据资料（2），下列各项中，甲公司吸收新投资人投资的会计处理正确的是____。A.借：银行存款500贷：实收资本180盈余公积320B.借：银行存款500贷：实收资本500C.借：银行存款500贷：实收资本180资本公积——资本溢价320D.借：银行存款500贷：实收资本180资本公积——其他资本公积3204.根据资料（3），下列各项中，甲公司年末结转净利润及提取盈余公积的会计处理正确的是____。A.年末结转净利润：借：本年利润1500贷：利润分配——未分配利润1500B.年末结转净利润：借：本年利润2000