你好,税务要做调增处理。可以先调入预付账款。
请问公司收到一张18万材料发票,对方是虚开发票,我们款已经付了14万,进项抵扣了,对方被税务稽查,我公司已经做了进项转出了。但是这个14万我公司怎么处理呢,追不回来了,我做到营业外支出了,可以税前抵扣吗?
请问2020年的业务,已经在2020年已经收到发票也已经认证抵扣,现在对方公司账户有问题,尾款不让付款了。这笔账该怎么做?(适用小企业会计准则,一般纳税人)
查到2018年收到一张虚开的发票,可是对方已经找不到人,款也已经付完了,请问该怎么做账务处理?
老师分红是不是不影响利润表,只影响资产负债表表
老师台球俱乐部以个体成立需要审计吗
老师,公司可以不开对公户用老板私户收款,以私户为核心做账吗
我们是一般纳税人,取得的二手机动车普票,没有抵扣进项,又二手机交易出去了,按13交增值税还是按简易交啊
老师无票支出,我是不是可以在摘要栏这样写摘要栏写,比如采购办公用品,我可以写无票支出,报销张三采购办公用品,就是尽量写详细一点
老师,意思是采购原材料100没有发票,然后也加工领用了,汇算的时候就调增100吗老师,无票支出写摘要栏,汇算的时候是不是从明细账查就可以一次汇总出无票支出
老师,意思是采购原材料100没有发票,然后也加工领用了,汇算的时候就调增100吗
老师,无票支出主要指的是费用支出吗?比如工业采购原材料没有取得发票,但原材料还要加工成库存商品,才结转主营业务成本,这样的原材料无票支出,汇算也调增吗?还是怎么处理
老师,太阳能电池需要交消费税吗
请问老师,可以抵扣的普票农产品怎么入帐?
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税务已经调增了,该补的税也已经补完了,但是账本里该怎么处理,当时也结转的库存,我已经把以前的成本转出了,但是库存一直在,我当时做的,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税 贷:应付账款
当时确实有货物。进来了吗?
业务是不是真实的呢?
是的,当时有货物的,只是对方开票的发票给我们是虚开的发票,今年税务局和我们说这张发票是虚开的,我们也已经全部补税了,但是账务该怎么处理呀?
有货物代表这个事情还是真实的是那你账务处理应该正常进行,这样的话会存在税会永久性差异
我不需要把2018年做的借主营业务成本,贷库存商品红冲吗?
不需要,你账户上有实物应该体现。
那我当时抵扣的进项税不允许抵扣的,我进项税是不是要转出来?进项税我已经补税了
进项税当然要转出,要做账务处理。
是做借营业外支出,贷应交税金-应交增值税-进项税额转出 借:应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税金-应交增值税-未交税金 借:应交税金-应交增值税-未交税金 贷:银行存款吗?
对的对的,可以这么处理。
好的,谢谢,成本就不用管是吧?
交的税费滞纳金是不是做营业外支出呀?
对的,滞纳金放在营业外支出。其他的就不用管了。
好的,谢谢
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