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去年企业所得税汇算清缴补缴前年的税款100万,在今年汇算去年的企业所得税的时候,需要怎么调整这个100万

2023-04-27 11:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-27 11:40

你好,这个不需要调整的,你多了以前年度损益调整的吗?不影响你的利润,做了所得税费用的也不影响。

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快账用户8711 追问 2023-04-27 11:40

小企业会计准则,没有以前年度损益调整科目

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齐红老师 解答 2023-04-27 11:41

你好,用利润分配未分配利润。

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快账用户8711 追问 2023-04-27 11:41

那然后怎么调,在今年汇算清缴的时候

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齐红老师 解答 2023-04-27 11:43

不影响他抵扣了所得税,他也不需抵扣

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