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软件产品即征即退,硬件和软件分开开票了,软件部分没有进项发票,能申请退税吗,有风险吗,

2023-03-18 09:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-18 09:17

你好 可以的,这个是不看你进项的

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快账用户3858 追问 2023-03-18 10:36

?为什么不看进项,一点进项都没有,不是退的税款比例很高吗,这个没问题OK,

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快账用户3858 追问 2023-03-18 11:41

?怎么不回复了呢

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齐红老师 解答 2023-03-18 11:55

是会很高,但是你硬件部分也很高的比例的

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快账用户3858 追问 2023-03-18 12:10

主要是我硬件部分再发票上面体现了,但是没有放到即征即退的部分里面,我表达的你明白吗,也就是我退税的只是软件那部分,再开票之前就把硬件的费用和软件的费用分开开票了,所以我只退软件部分,而软件部分我这边基本上没进项,只有硬件有进项,但是硬件没算到即征即退里面,

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齐红老师 解答 2023-03-18 12:48

我知道的,但是你即征即退的只是你软件部分的

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快账用户3858 追问 2023-03-18 12:58

我举个例子,就是我们设备卖5000,软件开2500元,退税的时候,就没有做真对于2500这部分的进项,有没有问题

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齐红老师 解答 2023-03-18 13:12

这个没有关系的,即征即退只是看你销项的

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快账用户3858 追问 2023-03-18 13:26

主要是他这个表单

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快账用户3858 追问 2023-03-18 13:28

这个里面需要这进项啊,进项如果是零的话,也就是等于到时候我这边税负率非常底,那么退的税款就会多,这样没问题吗

这个里面需要这进项啊,进项如果是零的话,也就是等于到时候我这边税负率非常底,那么退的税款就会多,这样没问题吗
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齐红老师 解答 2023-03-18 15:11

你这个是很低,因此会退比较多的税款回来 从理论上来讲,都是可以退回来的 主要是看专管员那边是否同意的

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快账用户3858 追问 2023-03-18 17:48

专管员同意,我的问题是:为什么他不让我提供软件产品的进项呢

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齐红老师 解答 2023-03-18 21:47

不需要啊,专管员要这个数据没用啊

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快账用户3858 追问 2023-03-18 22:17

我们嵌入式软件分开开票,的话,他给我的表格是纯软件的表格,这样没问题吗,我填写的也是软件的数据,而且他也是让我勾选纯软件,我没明白,他怎么不让勾选嵌入式软件,

我们嵌入式软件分开开票,的话,他给我的表格是纯软件的表格,这样没问题吗,我填写的也是软件的数据,而且他也是让我勾选纯软件,我没明白,他怎么不让勾选嵌入式软件,
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齐红老师 解答 2023-03-18 22:35

你这个是在税务局大厅申请的啊

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快账用户3858 追问 2023-03-19 08:25

是的,就是大厅申请的,软件是嵌入式的,我只申请了软件的那部分的金额,也就是申报增值税的时候即增即退的那部分,,但是我没明白的是产品类型他们让我勾选纯软件,

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齐红老师 解答 2023-03-19 08:40

即征即退是不需要考虑硬件的,你可以确认一下的

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你好 可以的,这个是不看你进项的
2023-03-18
同学你好, 这个可以的,直接分开就行了
2020-08-31
同学你好 对的 是这样登记的
2021-09-09
你好 不能阿,只有软件的销售收入部分才可以的 即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×13%
2022-09-26
你好!嵌入式软件产品在销售额分开核算的情况下,可以享受增值税即征即退政策,但需要满足一定条件。 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退[^3^]。这意味着,如果一个嵌入式软件产品的增值税实际税负超过3%,企业可以申请退还超出部分的税款。
2024-08-12
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