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请问老师,事业单位在职职工社保和人事代理人员的社保是一起缴纳的,人事代理的社保是项目款,交社保的时候,该怎么做账呢?

2023-03-16 12:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-16 13:02

借 业务活动费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 财政拨款收入      其他应付款 ~社保 借  行政支出 贷 财政拨款预算收入 借 其他应付款~社保 贷 财政拨款收入

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快账用户7747 追问 2023-03-16 13:24

这部分钱虽然是一起缴纳的,但是到账时间不同,所以做账的时候,只能等项目款下来,在记交社保的账,这样的话,银行存款的余额就跟实际余额不一致了,这个该怎么办吗

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齐红老师 解答 2023-03-16 13:27

同学你好 你要查明细看看

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快账用户7747 追问 2023-03-16 21:47

假设缴纳医保时 财务会计 借:应付职工薪酬-医保(在职的) 业务活动费用-工资福利费(人事代理的医保) 贷:银行存款 预算会计 借:事业支出 贷:财政拨款预算收入

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快账用户7747 追问 2023-03-16 21:47

能不能这样记账

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齐红老师 解答 2023-03-17 07:27

同学你好 这个可以的哦

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