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您好,老师!小规模的,按季繳税的,2月份的增值税,现在准备结账了,这增值税需要怎么做吗?还是说不用管,到4月份时直接做笔增值税分录呢?

2023-03-01 10:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-01 10:14

你好,增值税是减免了,还是需要缴纳? 

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你好,增值税是减免了,还是需要缴纳? 
2023-03-01
您好,季度末的时候一起结转就行
2023-03-02
你好,小规模的不需要集体增值税的。
2023-01-09
你好   你是一般纳税人的话。     购进:借库存商品 进项税 贷银行存款   销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本 贷库存商品 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
2021-03-09
你好,2月份缴纳的在1月份做结转。
2023-09-28
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