请问老师，我们申报个税的时候，缴款忘记了，结果第二天才缴款，所以导致产生了滞纳金，如果这部分滞纳金个人承担，那么是不是可以不用做营业外支出？
可以的，可以这么做的。
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第一，我这有个房子贷款买的，没有能力还，我们替他还的，挂的其他应收款，但是后来他欠钱太多，我们起诉他了，从我们账户把他首付款让法院扣款了，我这比帐做营业外支出吗？ 那最后怎么冲回？ 其他应收款和营业外支出？ 第二，我们以前多交了税，退回后，我充了欠缴的税款，但是滞纳金那怎么充，打比方欠税款滞纳金共计30万，但是都抵了一部分税款和滞纳金，我不知道滞纳金这怎么做分录，税款着可以记录借：利润分配贷方以前年度损益，红字，但是滞纳金怎么做啊，直接冲银行存款的话，以前冲税那个怎么算？ 第三，如果物业公司收到移动公司退给我们的电费，分录是不是应该做营业外收入？
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老师，因为我自己原因个人所得税忘记申报被罚款100，交滞纳金13块多，我自己把这个钱补给公司，是不是我分录不用支出营业外支出，我付罚款给公司不用记营业外收入罚金，直接借个人所得税多少，库存现金多少，贷银行存款就可以了
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请问老师，我们申报个税的时候，缴款忘记了，结果第二天才缴款，所以导致产生了滞纳金，如果这部分滞纳金个人承担，那么是不是可以不用做营业外支出？
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你好，老师，请问一下如果我支出的成本，没有发票，但是有付款记录和购货清单，我企业所得税申报时这部分调增缴纳了企业所得税，后期会不会这部分还会产生个人分红的企业所得税啊？
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老师，我再问一下这样做可不可以，旅游公司内账，补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用？贷应付职工薪酬—单位部分；支付时：借应付职工薪酬—单位部分，借其他应付款—个人部分（未离职），产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出，贷银行存款？
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税务或审计到时候会不会查呢？
你好，不是你单位负担的，没有关系的。
如果是增值税的滞纳金呢？在回单上面有体现滞纳金，那也可以这样操作吗？
你好，这么多滞纳金，你放到营业外支出吧，然后个人承担放，收到了再做营业外收入。
为什么呢？
因为你申报汇算清缴的时候，它会提示你营业外支出需要调增，不允许抵扣。
那我一开始就不做营业外支出，直接做其他应收款，然后个人承担
但是你汇算的时候，需要你提示你调增必须填写的，要不保存不了。
你今年支付的，你可以在明年做汇算清缴的时候试一下的。
等到明年汇算清缴我就来不及啦，我的账得先做嘛
你好，那你就可以先做你上面写的代收代付。