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老师,12月底银行存款科目有一笔结息的费用忘记登记凭证了,现在1月补入账可以吗?分录怎么写

2023-02-23 13:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-23 13:41

借:银行存款 贷:财务费用-手续费

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快账用户2803 追问 2023-02-23 13:46

这样直接入账就可以了吗老师

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齐红老师 解答 2023-02-23 13:48

是的,金额小,不用调整去去年了

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快账用户2803 追问 2023-02-23 13:59

补计提的去年的奖金三万多,需要用利润分配科目调整吧老师,

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齐红老师 解答 2023-02-23 14:02

是的,需要用利润分配科目调整

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快账用户2803 追问 2023-02-23 14:33

只需要做个分录调整就可以了吗?汇算清缴再调减是吧,财报表不用改吧?后面申报年报表还是按照之前第四季度财报表申报吧老师,也不用手动修改23年1月份的的期初数据吧

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齐红老师 解答 2023-02-23 14:39

需要更正上年末的报表,然后按正确的报表汇算

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